指定@郭老师回答问题，谢谢啦

预收账款的代码是2203，我从220301一直编到了220399，下一个怎么编，要报税了，账没弄好，急！

你好，你99那个你还能修改吗？99的时候你再。增加一个001

也就是220399001。接着往下做就行。

请教当月销售当月已作纳税申报，跨半年顾客要发票，请问文件有规定能开具发票吗？ 零售药店，当月和医保结算已开具发票给医保中心，因职工和居民医保结款于医保中心需开具发票于医保中心（属医保统筹基金），跨5月顾客要发票。

你好，这个没有规定开发票，不开发票，开发票是纳税义务。

请问企业类型为:个人独资企业怎样申报呀?

你好，一般纳税人还是小规模？

你好老师，是小规模

季度30万第十栏里面填写销售额，超过的在第一行和第三行里面填。

我这有个进项税加计抵减政策，2022年有享受的，我八月有2500的进项税，我9月份已经申报完8月份的增值税了，现在还可以申请2023年度的这个政策吗？，要是申请下来，还需要重新申报吗？

可以的，你填写试一下，这个月能补上吧，不能补的话，你就去税务局修改修改上一个月的，上一个月填写一到七月份的。

向供应商买货合同货款是5万，给供应商订金2000万，只发一部分货，后来又打了3万给供应商，后收到三万的货分录要做几个？然后发票是滞后2个月才收到

支付定金2万，借预付账款，贷银行存款，货物到了多少？到了2万的话，借库存商品，贷应付账款，暂估2万。

支付给供应商3万，借预付账款3万，贷银行存款， 借库存商品3万，贷应付账款，暂估3万

发票到了 借应付账款暂估5万， 贷库存商品5万， 借库存商品 应交税费、应交增值税进项， 贷预付账款5万。

第一个是预付，第二个是弹弓入库，第三个是预付，第四个是暂估入库，第五个是发票，到了红冲暂估的，第六个是做发票。

无法抵扣的增值税专票入账的时候是当成普票把进项税一起并入费用，还是也是像正常专票那样入账，然后再做进项税转出？

两种做法都可以的，你可以选择不抵扣勾选这个选项，这个也需要在你的勾选平台里面操作，然后价税合计做账也可以按照第二种。

非盈利性幼儿园支付的网银服务费入什么科目呢？

你好筹资费用手续费

两种做法都可以的，你可以选择不抵扣勾选这个选项，这个也需要在你的勾选平台里面操作，然后价税合计做账也可以按照第二种。 如果价税合计做账，会产生留抵税的问题吗？对企业税务有没有影响

第一个是预付，第二个是弹弓入库，第三个是预付，第四个是暂估入库，第五个是发票，到了红冲暂估的，第六个是做发票。 那我中间不做账等到齐了做一笔借，库存商品 贷，银行存款 可以吗？

价税合计不会有留底问题的，它两个最后的结果都是一样。