老师好，公司上次退回的上年度所得税4千，一直影响勾稽关系，就差这个退的钱数，这个月又退回了一笔上年度所得税，我按照老师教我的借：银行存款，贷：所得税，出报表还是在影响勾稽关系，这个问题用处理吗？怎么处理？

老师，2022年第四季的所得税，我并没有计提，而是放到了2023年1月进行计提并支付的，这个有问题吗？我现在若调整了这一笔，将导致2023年第一季度所得税那里会有100多元需要退回，不想这样子因为退税，而引起追查。只是会显示着2023年账上有一笔所得税是交的去年的。不做这笔调整，刚好我只要补交几块钱，不要去退税。相当于去年的所得税费用我挪到了23年的费用中。这违背会计准则吗？一定要调整，还是没影响，求老师指点。

上年度预缴过企业所得税，后又因企业亏损，今年做汇算清缴时把税退回来了。现在我在报今年1季度的财务报表，但资产负债表和利润表勾稽关系一直对不上，想问下，这个退税跟这个表有影响吗？

老师好，公司上次退回的上年度所得税4千，一直影响勾稽关系，就差这个退的钱数，这个月又退回了一笔上年度所得税，我按照老师教我的借：银行存款，贷：所得税，出报表还是在影响勾稽关系，这个问题用处理吗？怎么处理？

你好老师，我们是一个电力公司，一般纳税人，去年9月份从别的公司买过来后重新更名了，现在的一个问题是我们的增值税收入和企业所得税收入的全年累计额对不上，因为企业所得税是按照新公司后的营业情况申报的，而增值税是系统的自动累计，请问这个有关系吗，要怎么处理呢？

老师，我2023年5月，新注册小规模纳税人，2季度3季度，季度申报时显示有企业所得税扣了6150.，但在四季度复盘时发现，几个问题，一，7.8.9月少计提工资五险导致的扣企业所得税，什么时候退税呢？二，2.3季度多个分录做错了，导致2.3季度实际申报时，数据不正确，现在4季度，我把之前所有的账，按银行回单的扣款顺序 都调整过来了，银行回单余额和财务软件11月余额一致了，那我4季度申报时，要是直接申报 修改后的账务处理所提取的报表数据吗？三，2.3季度申报上去的数据还用管吗？