老师，上月税额留底了1400多。不缴税，还做账吗？用财务软件，本月销项税额还加了上月的税额。怎么处理？
有留底就不用做账务处理。本月可以抵扣销项税
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老师，上月留抵税额955.37，本月销项税额减进销税额减上月留抵税额后剩87.52，这个怎么做账务处理
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老师好，一般纳税人8月有留抵的进项税额，到了月末，不做账务处理，只是在申报表体现。那么到了9月份申报增值税，就直接抵扣了8月留底的这个进项税额了。难么9月分账务处理时关于这个8月留底的进项税额还用不用在账务处理了呢？
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用上期留底进项税额抵扣本月销项税额怎么做账，还有本期还有加计递减
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你好 1.进项税额大于销项税额，账务怎么处理？留底税额需要结转吗？ 2、本月报税 使用了之前的留底税额 账务怎么处理 ？
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老师 上月有留底税额 本月不用交税 增值税账务处理还需要特殊处理吗
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粤公网安备 44030002003870号
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新手第一次遇到此问题。上月发票勾选了一张税额5200多的，销项税额是3800多。那本月接着抵扣留抵部分的税额，那上月已经抵扣的怎么记账？
还是和本月产生的税额一起记账？
借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—应交增值税(进项税) 借：应交税费—未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 结转分录
老师，没看太懂 发票勾选确认 借，应交税费-应交增值税-进项3800 贷.应交税费-待认证进项税额3800 上面对吗？ 计算时用结转分录 转出未交的是留抵的还是已经抵扣的税额？
就是把您进项税和销项税都转到未缴增值税。
在认证的本月认证完了结转到进项税
谢谢老师，刚验算了几遍明白了
期待您的五星好评哦，加油！