老师您好，请问计提单位社保费的时候，单位负担的部分金额累计是不是需要从社保费管理客户端的申报记录中查询，然后根据申报明细，用计算器手动累加计算得出？蟹蟹

一、1.您单位未填报A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》，该表适用于发生资产折旧、摊销的纳税人，无论是否纳税调整，均须填报，请核实。二、1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“104从业人数”为：【5】人，季度预缴申报表中填报的从业人数的季度平均值为：【4】人，请核实。三、1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“103资产总额”为：【33.2】万元，季度预缴申报表中填报的资产总额的季度平均值为：【29】万元，请核实。四、1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【79900】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。年报的时候提出这个是要怎么改这个要更改也改不了

居民个人张某为独生子女，父母均已满65周岁，2019年张某收入及部分支出如下： （1） 每月从单位领取扣除社保费用和住房公积金后的工资10000元，2019年已预扣预缴个人所得税款360元。 （2） 利用业务时间为某公司提供财务咨询并取得劳务报酬20000元，某公司已代扣代缴个人税款3200元。 （3） 5月份取得中级会计师证书。 （4） 参加吉他培训，每月支出1600元 计算张某年终汇算清缴后，需要补缴还是申请退税

1、居民个人张某为独生子女，父母均已满65周岁，2019年张某收入及部分支出如下: (1)每月从单位领取扣除社保费用和住房公积金后的工资10000元，2019年已预扣预缴个人所得税款360元。 (2)利用业务时间为某公司提供财务咨询并取得劳务报酬20000元，某公司已代扣代缴个人税款3200元。 (3)从9月份开始接受在职研究生学历教育，每年费用2万元。 (4) 5月份取得中级会计师证书。 (5)参加吉他培训，每月支出1600元 要求:根据上述资料，计算张某就2019年综合所得向主管税务机关办理汇算清缴时，应补缴的税款或申请的应退税额。

居民个人张某为独生子女,父母均已年满65周岁，2019年张某收入及部分支出如下 （1）每月从单位领取扣除社保费用和住房公积金后的工资10000元，2019年已预扣预缴个人所得税款360元（2）利用业务时间为某公司提供财务咨询并取得劳务报酬20000元，某公司已代扣代缴个人税款3200元（3）从9月份开始接受在职研究生学历教务，每年费用2万元（4）5月份取得中级会计师证书（5）参加吉他培训，每月支出1600元 要求:根据上述资料，计算张某就2019年综合所得向主管税务机关办理汇算清缴时，应补缴的税款或申请的应退税额

老师您好，公司2018年6月之前由其他单位管理并做账，7月后由我单位接管。之前的单位只能提供6月末的审计报告，里面有资产负债表，利润表，现金流量表，所有者权益变动表。没有科目余额表，对方不提供。 现在我在重新建账，根据资产负债表和银行对账单，录入了资产类、负债类、所有者权益科目的期初余额；“利润分配-未分配利润”期初余额录入利润表中“年初未分配利润”，“本年利润”期初余额录入利润表中“净利润”。现在试算平衡了，生成的资产负债表也能和审计报告对上。 我的疑问是，利润表里的主营业务收入、成本、税金及附加、管理费用、营业外收入数字，我应该入到哪里呢？需要录入吗？