@郭老师继续回答，谢谢啦

股权变更办理流程先税务再工商

对的，是的，带着公司章程，股权变让书，然后找你专管员那边会要求你提供财务报表，该缴纳的税款缴纳了之后再税政服务网站里面就是工商办理。办理完了之后在税务局再备案。

因为去年有疫情，我们幼儿园去年下半年收取一学期的保教费全部转成今年上半年学期的保教费，这账我如何调账做凭证啊 好，去年你做了收入吗？ 如果你做的是预收账款，今年再确认收入完全没有问题，可以的。 没有啊 去年 都做了收入了

借非限定性净资产，贷预收账款， 借预收账款贷提供服务收入，第二个是按月来确认收入。

对的，是的，带着公司章程，股权变让书，然后找你专管员那边会要求你提供财务报表，该缴纳的税款缴纳了之后再税政服务网站里面就是工商办理。办理完了之后在税务局再备案。 那个期间的财务报表，怎么计算的

本月办理一般是看上一个月的。

未分配利润，有盈利的，未分配利润乘以股权转让比例乘以20%，按照这个来交个税。

我们注销公司，没有收到的发票，但是对方开了，税局直接查系统说有开给我们发票，哪怕没有记账也要算进应付未付，要收企业所得税25%清算，这种要怎么解释

他给你开了发票，他正常交了税款吗？如果是的话，你们单位可以抵扣税款。

是小规模，普票，我们现在走在注销进度上，发票没有交回来，没有记账，税务直接就在他们系统上面查，说有多的成本发票在系统上挂着

那你税务局的意思是不是你们有对应的成本，但是没有做收入。

请问现在企业五经普数据请查表里面的 应付职工薪酬 跟应交增值税 是填写今年的发生额 还是期末余额呀

填写本年累计的发生。

我们是4S店，对方是物流公司，现在我们要卖一个二手车给对方，但是无法开票给对方，这个怎么合理税务筹划？2.假设对方无论是个人还是公司户打这笔车款到我账户上（前提我们还是无法开票）怎么来处理？

你是个人吗？那这个车是你个人的吗？个人销售车，你有之前车的购买发票，可以去税务局代开，发票不超过原先购买价格，不需要交税的。

旅游费用可以作为费用入账吗？需要提供什么证据吗？有没有税务风险 是老板一个人

福利费 但是得交个税

发现固定资产遗失，固定资产账面10万元，折扣2万元，收到赔偿款9万元，账务应该怎么处理，涉及企业所得税如何调整。

2.福利费 但是得交个税 只要有发票交个税就可以入账是吧，不需要其他证据吧？

借：待处理财产损益-待处理固定资产损益8 累计折旧2 贷：固定资产10 借其他应收款9 待处理财产损益、8 营业外收入1