老师请问下是不是我上年暂估的库存商品年底票没有来 我就挂在了上面 做第二年的账我这个要期末结账到第二年初吗
这个要期末结账到第二年初
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老师，我们是商贸行业，小规模纳税人。2022年末取得库存商品，发票没来，账面暂估了，今年汇算清缴之前发票过来了，我是如下财务处理的： 取得商品时： 借：库存商品 10万 贷：应付账款-暂估 10万 结转销售成本： 借：主营业务成本 10 贷：库存商品 10万 期末结转： 借：本年利润 贷：主营业务成本 2023年取得发票，，发票与暂估无差异 借：借：库存商品 - 10万 贷：应付账款-暂估 - 10万 借：库存商品 10万 贷：应付账款—某公司 10万 —————— 请问结转销售成本和期末结转的凭证需要红冲吗？另外23年取得的发票附在当月凭证后面吗？还是附在22年暂估凭证后面
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老师，21年外购了一个库存商品，当时给供应商付款了，但是没有拿到发票，这个外购的商品在21年卖了，但是没有在21年暂估入库，也没有去结账成本出库，21年的开具收入票时有这个东西，现在拿到了发票我该如何处理，现在账上挂着有关这家公司往来就是这笔钱。
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老师请问下就是上一年暂估的库存商品后面他本票没有来跨年了我要把上一年的暂估红冲了吗 还是挂着等票来
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老师请问下是不是我上年暂估的库存商品年底票没有来 我就挂在了上面 做第二年的账我这个要期末结账到第二年初吗
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老师，上年暂估了100万，后期报表纳税调增了100万，请问账务上 怎么处理？因为他是累积的，我第二年还要重新暂估 账上不消掉上年暂估的话 会累计越来越多
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粤公网安备 44030002003870号
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那老师我后面做账的时候库存商品是负数 这样通常有几种情况才会库存商品是负数
多结转了成本，或者没有及时入库做账
还有就是 我上月暂估库存商品结转到第二月 那我第二月主营业务成本结转过来库存商品需要红冲吗
第二月主营业务成本结转过来库存商品，不需要红冲
借 库存商品 贷 应付账款 暂估 结转时 借 主营业务成本 贷 库存商品 第二月做账的时候除了把 借 库存商品 贷 应付账款 暂估 红冲了那结账的 借 主营业务成本 贷 库存商品 这个要红冲吗
那就是 我把暂估的库存商品多结转了
我是估了450000结转37000
老师你看一下 这个是科目余额表 库存是负数
如果是多结转了，要冲销部分金额