你好 麻烦问一下合并科目分录怎么做？财务费用-手续费和财务费用-银行手续费

保留 财务费用-银行手续费

借：财务费用-银行手续费 借：财务费用-手续费  负数

金额怎么处理呢？

是不是根据余额表来

比如我余额表上财务费用-银行手续费是100。财务费用-手续费是500

能麻烦帮我写一下具体分录吗

是的，就是把：财务费用-手续费余额调平

分录具体是 财务费用-银行手续费50 财务费用-手续费 -50 是这样吗？

事的，就是那样做的哈

好的 再问一下 ，个人把钱打到公司，公司给代缴的失业工伤费用要怎么做分录呢？

做其他应付款，收付都同一个科目就冲销了

收个人款的时候是 借 银行存款 贷 其他应收款-个人名字

缴纳社保的时候做的是：借 管理费用-社会保险费 贷：银行存款

这样做 个人这一笔一直挂着呢，要怎么冲啊？

收个人款的时候是 借 银行存款 贷 其他应收款-个人名字 缴费就做相反的分录。

不用过 管理费用-社会保险费吗？

他自己承担，为啥要计提呢？

好的 明白了 谢谢老师