指定@小菲老师继续回答，谢谢啦

等于这20个品种是好难进到货个，其他80个品种是容易进到货个，开票出去是要开这20 80个品种，考虑到是一般纳税人，这种情况，怎么处理呢。 你进来的发票内容是什么，你出去的发票内容也是什么 那进不了那20种东西，但是要开发票出去，怎么办呢，我相信很多企业都会碰到类似问题。

同学，你好 那开不出去，你账上都没有进来

请问公司22年有留底退税，退回增值税进项税，附加税没有退回，在电子税务局里面累计，然后以后属期发生增值税销项税额，产生的附加税直接就抵扣了，这部分附加税我需要做账吗？

同学，你好 需要做账的

同学，你好 那开不出去，你账上都没有进来 所以啊，这种情况怎么处理呢

同学，你好 要么做赠送入库进来，要么一定要对方开发票进来

帮我看看这个分录是否正确，最后一笔分录应该怎么做，收入举例说明，也许会多，如果少是有电损 那你们自己使用的那一部分呢，电费3万是不是包含自己使用的那一部分，自己使用的那一部分你没有做进去啊，你这个其他业务成本需要分开做一部分其他业务成本做一部分管理费用 是的老师，3万发票包含自己使用，也包含这个月的电损，而我们实际用电就100元，所以我不太会做了

同学，你好 具体分录呢？

是的老师，3万发票包含自己使用，也包含这个月的电损，而我们实际用电就100元，所以我不太会做了

同学，你好 你现在是问充电100元的分录吗？

同学，你好 要么做赠送入库进来，要么一定要对方开发票进来 那20个进不到货的品种：搞个入库单入账，结转成本，然后汇算清缴调增？

同学，你好 嗯嗯，是的

我们现在遇到一个问题.8月份一些发票因为特殊原因没有抵扣，但是现在税务局让我们更正申报表报收入，我想把这些没抵扣的发票还有办法抵扣上么

同学，你好 没抵扣的发票，8月抵扣不了了

公司股东准备转让手中46%的股权，公司注册资本300万，他实缴了138万，被转让公司有长期股权投资143.85万，未分配利润是-1500元，想问一下如何核定净资产跟转让价格才能少缴税啊

同学，你好 财产转让所得 个人所得税=（股权转让收入-股权原值-合理费用）*20%  按照这个公式来算

我们经营范围是：各类建材销售，建筑装修工程、劳务邓，主营业务类型选其他吗 注册公司的时候，税务备案，有商业、服务、其他，工业 那你主营业务是：建筑服务 建筑服务和建材销售都是主营的