刚和前任会计交接完，请问老师，我如何在税务数字账户，发票查询中，对取得发票查询得知，哪些才是这个月我能用的成本发票？（我不知道哪些成本发票，前任会计已经做成本了）

未完事项，要在交待清楚才能签字的

2023-09-21

同学你好，你们的财务软件查不到会计在账上的账务处理过程吗。比方说未开票收入，

2025-05-20

这种做法可能违背了一些做账的基本原则。按照正规的会计核算原则，成本的确认应该依据合法有效的原始凭证，如发票等。如果单纯按照对账单做成本，一方面可能缺乏足够的法律依据，另一方面也可能导致账目混乱，难以准确反映企业的真实财务状况和经营成果。对于目前的情况，建议你与老板进行充分沟通，说明按照对账单做成本的风险和不合理性。同时，可以采取以下措施来尽量规范账务处理：一、整理现有数据对已有的发票和对账单进行详细核对，确定差异的具体情况。梳理实际消耗与发票金额、对账单金额之间的关系，分析差异产生的原因。二、合理确认成本对于已经取得发票的部分，按照发票金额正常确认成本。借：原材料 / 生产成本等（根据实际情况确定科目） 136750 贷：应付账款等（根据实际情况确定科目） 136750 对于未取得发票但实际消耗的部分，可以先暂估入账，但应在后续尽快取得发票进行调整。暂估入账时：借：原材料 / 生产成本等（暂估金额）217338.52 贷：应付账款 — 暂估应付款 217338.52 对于对账单与实际消耗及发票之间的差异部分，应谨慎处理，尽量通过与供应商沟通、查找相关凭证等方式来确定其合理性和准确性。三、加强内部控制建立健全的采购和发票管理制度，确保及时取得合法有效的发票。规范对账单的使用，明确对账单在账务处理中的辅助作用，不能替代发票作为主要的成本确认依据。

2024-11-11

您好~这个要看具体的情况，该发票是专票还是普票，金额数目有多大，公司是否对该虚开发票知情。这些都会影响后续的处理。可能会处以罚款。一般专票会比普票严重一些。

2023-02-05

你好，如果没有发票不能进入成本，汇算清缴纳税调整，另外，收入和报增值税的不一致，如果利润表收入，你就拿收入明细对增值报表。差异在哪里，再调整。

2022-03-10