老师，我们替厂家代垫促销费怎样做账呀！是不是借销售费用 贷银行存款。然后我们收到厂家费用的时候就做一笔负数充抵，是这样吗

老师，您好。请教下：公司开品鉴会，是公司先代垫这笔款然后会计做了1分录。等核销之后厂家会给我们核销这个费用，这个费用会以冲货款的形式冲销。一段时间后厂家会让我们开促销服务费发票给它，会计做了2分录。收到厂家货发票是做了3分录。这样对么？感觉1和2是就同一笔费用借在了预付账款。如果错了，该怎么做呢？

老师，我们是经销商，销售卡士的，我们厂家有核销一些物料或者促销人员费用补贴，但是要我们先垫付，然后等厂家核销回来，那我们先垫付的时候做借：其他应收款-卡士 贷：银行 那厂家核销回来怎么做分录啊？

老师：我们从酒店购了一张充值卡，10000赠2000；这些上游厂家给报销， 我是购卡的时候借预付某酒店12000，贷现金10000，营业外收入2000， 消费的时候借销售费用12000，贷预付某酒店12000； 借其他应收厂家12000 贷销售费用12000 报销的时候借银行存款12000，贷其他应收厂家12000 还是我直接 借其他应收厂家12000，贷现金10000，营业外收入2000

老师，我们是代理商，上游厂家以我们的名义借领的促销品发到我们库房，这些赠品是厂家用来赠送给客户的，这些入我们库房，我们做账吗， 还是入库的时候借库存，贷营业外收入，出库的时候借销售费用，贷库存呢？

老师，我们替厂家代垫促销费怎样做账呀！是不是借销售费用 贷银行存款。然后我们收到厂家费用的时候就做一笔负数充抵，是这样吗