我想咨询下，我们有个项目所属期是2022.3月-2023年2月，项目总金额为189900，因去年增值税是免费，所以每月分摊收入为189900/12＝15825去确认每月收入，后因项目总金额有变，变成180900，确认收入还是按之前先确认，待项目结束一起调整，今年增值税免税也取消，根据账上之前入账确认收入是180900，实际是不是应该为180601.48，收入需冲减298.52，实际确认收入应该是180900/12×10＝150750实际去年收入确定金额，180900/12/10.01×2＝29851.48为2023年1-2月合计确定金额，15075+29851.48＝180601.48，没错吧？

写错啦是180900/12/1.01×2＝29851.49

您好，我先算2月含税收入再除1.01没错呀

收入需冲减298 .52 没错吧？

您好，我好像没理解透15825*10-150750=7500，不是298.52元的收入差异嘛

我没有说7500这个呀，老师你只要告诉我收入最终要冲红298.52对不对就行了哈

您好啊，就是我没看明白298.52咋算的，我算是差异7500

我金蝶软件确认不含税收入已经为180900，那现在算出来不含税收入合计180601.48，那我账务处理不是要冲减不含税收入298.52吗？

您好，对对，我现在明白了，是的，是这个数

那现在冲减的收入减少298.52，另外一个科目填什么呢，之前的科目都平了

您好，客户的款还没付清吧，之前记收入 借：应收，现在 贷：应收

客户的应收款都付清了，都是平的

您好，我认是不平的，记收入时 的借方就是应收，现在收入调整了，客户按调整后的金额付的，我们也按调整后的金额在记收入，是同步的

我们每月确认收入的时候是按预收借方去记录，开票的时候借：应收账款 贷：预收账款 收到账的时候是按借银行存款 贷 应收账款这样。

您好，明白了，咱一般的记账不一样，就是多记收入，借：主营业务收入   298.52   借：主营业务成本 -298.52 或 财务费用-手续费-298.52 我想了确实没有好调整的科目，营业外支出不好，这个科目是税务重点关注的，298.52这个金额不大，裹在成本里看不出来

我们是民办非企业的会计制度呢

您好，您没有说我也不知道嘛 借：商品销售收入   298.52   借：管理费用  -298.52

可以这样直接冲费用吗？