老师，有一家小规模租赁企业，签订的按年收取租金的合同，先租后付，这个年租金160万，我可以在前三季度每季度按25万申报，剩余部分在第四季度全部申报吗
你好，你这个租金是什么时间收取？
-
Q
老师好！我司注册于2020年7月，出租工程车及钢板等，查账纪收，小规模企业，一直末建账，季度都是0申报，11月1日刚好有接到一份合同，甲向我司租赁钢板一批，每月租金19万无，这批出租的钢板是我司向丙公司租赁的，租金12万元每月，现在要开票给甲司，由于全电发票授信额度只有5万元，开不了票给甲司，所以只能2023年1月再开出租赁发票，请问老师，我要怎样做账，什么时候确认收入
-
Q
老师好，我司是小规模企业，2023年1月份我司向A公司租赁了一批钢板桩，租赁期是16天，租金是11万元，然后我公司又把这一批钢板桩出租给B公司，签订的合同金额是18万元，租赁期是14天， 在2023年1月份的时候，我是开具了一份 钢板装租赁发票给B公司，含税金额是90000元，同时银行收到了B公司90000元，剩下的合同金额9万元还没有开票 给B公司，请问我现在第一季度的增值税要怎样申报？账务要如何处理？分录要怎样写？
-
Q
老师好，我司是小规模企业，2023年1月份我司向A公司租赁了一批钢板桩，租赁期是16天，租金是11万元，然后我公司又把这一批钢板桩出租给B公司，签订的合同金额是18万元，租赁期是14天， 在2023年1月份的时候，我是开具了一份 钢板装租赁发票给B公司，含税金额是90000元，同时银行收到了B公司90000元，剩下的合同金额9万元还没有开票 给B公司（另外的9万元 是暂时不开票，但不确定b公司什么时候会把货款还给我们，他还货款时就需要开票）请问我现在第一季度的增值税要怎样申报？账务要如何处理？分录要怎样写？
-
Q
老师，您好，我是代理记账一家客户，现在进行预交第一季度所得税，需要缴纳一万多的所得税，这家员工宿舍，合同一年一签，季度付款，有租金和物业费是2年一签合同，租金和物业费每月付，现在申报预交第一季度，这些费用可以计提一整年的，还是按发票来计提，谢谢
-
Q
@邹老师 接着前面的问题，合同中我公司在9月和10月各收25万租金，这是收到了包含今年在内共十年的租金也就是除了收到今年5万的租金外还预收了今后九年的租金，增值税申报不应该是第3季度申报25万，第四季度申报25万吗？但老师却说今年应该是签合同后仅当年的租金分摊成按季度申报，那预收到的9年租金的增值税就不申报了吗？
热门问答 更多>
-
老师问您一下，我合作社购买的二手拖拉机没有发票想入固定资产，我已经找第三方做评估，按评估报告入账，老师还需要设备过户吗，然后评估完的价值可以按实收资本做固定资产吗
-
老师，24年计提暂估成本124万，发票开出去，成本发票一直没有收到，改24年汇算清缴，需要调账吗
-
@董孝斌老师，就刚才算国有资本保值增值率，国有资本减少里面有经营减值的也要加回来吗？
-
电子税务局的发票pdf格式下载怎么批量下载
-
调整以前年度账，做借利润分配未分配利润，贷应付账款。这样的话，那么报表财务报表资产负债表中的未分配利润期末减期初的差额不等于利润表中的净利润，这样不满足勾稽关系要紧不？
-
车辆维修店，客户休息区为卫生纸.纸巾可以做进项税的抵扣吗？
-
股权转让的时候税务局要我们提借其他应付款的明细，具体要提供哪一些
-
老师，100万的发票，部分红冲的话好还是全部红冲再开比较好，部分红冲是不是开票得写折扣率？这签订合同的话还显示折扣吗？
-
假如新来员工3月12号来的。公司平常周日单休，法定节假日正常放假。试用期一个月，试用期工资4000元，转正工资5000元。3月份来公司后未请假，4月份新员工全勤未请假。5月份员工请假2天，问5月份工资具体怎么算？应出勤多少天，实际出勤多少天？实际出勤天数怎么算的？谢谢你了
-
办贷款的时候，货币资金起初余额为400万，26年2月贷款了500万，如果想让现金流量表的经营性现金流为正数，则期末货币资金为900万，我们要贷款1000万，如果货币资金是900万，会不会太大了，不符合逻辑？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
年末一次性收取
一个季度也就是40万是吗？那你为什么要二十五万来申报？
想享受30万的免税额度
能不能在合同约定前三季度每季度先支付25万租金，剩余部分在年底一次性结清，这样是不是可以享受到增值税优惠政策
芹菜的做法都是有风险的。
刚才打错了，其他的做法都是有风险的，超过了30万不享受优惠政策。因为你根据权责发生至当月的收入，做到当月。即使没有开发票，没有收取货款。
因为是年底一次结清，所以发票在年底一次性开具，那平时是按月确认营业收入，增值税平时零申报，最后一个季度开票确认收入申报吗
正规的应该是按月做无票收入，开了发票红冲之前的无票收入再做发票的。
无票收入不是也要缴纳增值税了嘛
对的，是的，是这么做的。