老师好，我司是小规模企业，2023年1月份我司向A公司租赁了一批钢板桩，租赁期是16天，租金是11万元，然后我公司又把这一批钢板桩出租给B公司，签订的合同金额是18万元，租赁期是14天， 在2023年1月份的时候，我是开具了一份 钢板装租赁发票给B公司，含税金额是90000元，同时银行收到了B公司90000元，剩下的合同金额9万元还没有开票 给B公司，请问我现在第一季度的增值税要怎样申报？账务要如何处理？分录要怎样写？
同学你好，规范的申报及账务处理是，第一季度的增值税按18万元申报，借：银行存款，9万元，应收账款，9万元，贷：主营业务收入，18万元（有票9万元，无票9万元）。
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老师，我们2020年是小规模纳税人，，2021年1月变更为一般纳税人，2020年7月从奔驰汽车销售商处购买一辆奔驰车，价税合计8128000元，税款93507.6元。从银行付给销售商381680.25元，现金付定金20000元，销售商已给我公司开具发票；同时我公司与奔驰租赁有限公司签订融资租赁与保证合同，融资成本总额为413608元，融资费用总额71572.32元，还款金额总额485180.32元，租期36个月，月还租金1988.12元，由银行每月划扣，奔驰公司开具的发票为融资售后回租利息 。2021年7月提前结清还款总额424752.84元，奔驰租赁公司开给我公司两张发票，一张为融资租赁售后回租利息784.36元，另一张为提前结清手续费12348.60元。2021年7月，我公司将该车以61万元卖给个人。请问老师，这整个过程如何做账务处理？
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老师好！我司注册于2020年7月，出租工程车及钢板等，查账纪收，小规模企业，一直末建账，季度都是0申报，11月1日刚好有接到一份合同，甲向我司租赁钢板一批，每月租金19万无，这批出租的钢板是我司向丙公司租赁的，租金12万元每月，现在要开票给甲司，由于全电发票授信额度只有5万元，开不了票给甲司，所以只能2023年1月再开出租赁发票，请问老师，我要怎样做账，什么时候确认收入
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老师好，我司是小规模企业，2023年1月份我司向A公司租赁了一批钢板桩，租赁期是16天，租金是11万元，然后我公司又把这一批钢板桩出租给B公司，签订的合同金额是18万元，租赁期是14天， 在2023年1月份的时候，我是开具了一份 钢板装租赁发票给B公司，含税金额是90000元，同时银行收到了B公司90000元，剩下的合同金额9万元还没有开票 给B公司，请问我现在第一季度的增值税要怎样申报？账务要如何处理？分录要怎样写？
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老师好，我司是小规模企业，2023年1月份我司向A公司租赁了一批钢板桩，租赁期是16天，租金是11万元，然后我公司又把这一批钢板桩出租给B公司，签订的合同金额是18万元，租赁期是14天， 在2023年1月份的时候，我是开具了一份 钢板装租赁发票给B公司，含税金额是90000元，同时银行收到了B公司90000元，剩下的合同金额9万元还没有开票 给B公司（另外的9万元 是暂时不开票，但不确定b公司什么时候会把货款还给我们，他还货款时就需要开票）请问我现在第一季度的增值税要怎样申报？账务要如何处理？分录要怎样写？
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你好...比如我们A公司跟B公司签了一份融资租赁合同..每月还本付息..购买的固定资产到期是B公司的...C 公司是A公司的全资股东...B公司把第一期的还本付息200万转转了C公司..假设利息是50万..本金是150万...收到的本金150万..C公司给A公司开了收据..利息给50万开了发票（不含税金额是45万.税5万） 那请问C公司的账务处理现在写的是 借：银行存款 贷：主营业务收入 195 应交税费-增值-销项5 现在想要调整..应该怎么记合适
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老师，未开票收入怎么做账务处理呢
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老师好，有个我个人问题想咨询下，我前年考会计中级职称三科都没过，今年考了两科，过了一门经济法刚60分，会计我明显感觉比去年理解上好了很多，而且做了550题刷了三遍，但是今年和去年分数一点没变还是47.就想问下我这样还有必要继续吗？
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老师你好 我有个员工是我和另外一个老板一人出一部分工资 这个工资没个月我这边已经付了 现在需要收回来怎么做分录
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老师，餐饮公司，早餐餐标10块，午餐20块，现在知道每个月成本20000，总共用餐人数是2000，早餐1000人，午餐1000人，单人单量成本是20000/2000吗，还是将早餐用餐人数/2来核算，因为早餐10块，午餐20
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老师您好，当时9月的时候我问老板公司有做电商平台嘛，老板说没有，结果现在问老板说10月有做电商平台，而且仔细一问说9月27日入驻电商平台，9月27到30日有几千块钱收入，那这9月的数据还要申报嘛
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老师用私卡报销，发工资也用私卡有什么风险
粤公网安备 44030002003870号
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老师你好！另外的9万元 是暂时不开票，但不确定b公司什么时候会把货款还给我们，他还货款时就需要开票
老师你好，以上情况我该如何处理呢？打听
同学你好，是的，先这样申报处理，到需要开票时，再冲回无票的9万元，进行申报即可。
老师您好，以上情况我该如何处理呢？
同学你好，先这样申报处理，到需要开票时，再冲回无票的9万元，进行申报即可。
老师你好！请问冲回无票的9万元时，增值税申报时要在哪里填写？
同学你好，这个需要到税务局报税大厅去办理的。
那9万元开的是专票
现在申报不是在广东电子税务局申报吗？
同学你好，是的，申报是在电子税务局申报，如果是无票收入红冲的话，电子税务局申报不了，需要到税务局大厅去办理非正常申报处理的。
老师你好，如果我先不做收入，等到时开票的之后再申报这一笔收入行吗？
同学你好，可以按你说的操作的。
好的，谢谢
同学你好，不客气，祝你学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答你的问题将会更加用心，谢谢。