老师好，我司是小规模企业，2023年1月份我司向A公司租赁了一批钢板桩，租赁期是16天，租金是11万元，然后我公司又把这一批钢板桩出租给B公司，签订的合同金额是18万元，租赁期是14天， 在2023年1月份的时候，我是开具了一份 钢板装租赁发票给B公司，含税金额是90000元，同时银行收到了B公司90000元，剩下的合同金额9万元还没有开票 给B公司，请问我现在第一季度的增值税要怎样申报？账务要如何处理？分录要怎样写？
同学你好，规范的申报及账务处理是，第一季度的增值税按18万元申报，借：银行存款，9万元，应收账款，9万元，贷：主营业务收入，18万元（有票9万元，无票9万元）。
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老师，我们2020年是小规模纳税人，，2021年1月变更为一般纳税人，2020年7月从奔驰汽车销售商处购买一辆奔驰车，价税合计8128000元，税款93507.6元。从银行付给销售商381680.25元，现金付定金20000元，销售商已给我公司开具发票；同时我公司与奔驰租赁有限公司签订融资租赁与保证合同，融资成本总额为413608元，融资费用总额71572.32元，还款金额总额485180.32元，租期36个月，月还租金1988.12元，由银行每月划扣，奔驰公司开具的发票为融资售后回租利息 。2021年7月提前结清还款总额424752.84元，奔驰租赁公司开给我公司两张发票，一张为融资租赁售后回租利息784.36元，另一张为提前结清手续费12348.60元。2021年7月，我公司将该车以61万元卖给个人。请问老师，这整个过程如何做账务处理？
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老师好！我司注册于2020年7月，出租工程车及钢板等，查账纪收，小规模企业，一直末建账，季度都是0申报，11月1日刚好有接到一份合同，甲向我司租赁钢板一批，每月租金19万无，这批出租的钢板是我司向丙公司租赁的，租金12万元每月，现在要开票给甲司，由于全电发票授信额度只有5万元，开不了票给甲司，所以只能2023年1月再开出租赁发票，请问老师，我要怎样做账，什么时候确认收入
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老师好，我司是小规模企业，2023年1月份我司向A公司租赁了一批钢板桩，租赁期是16天，租金是11万元，然后我公司又把这一批钢板桩出租给B公司，签订的合同金额是18万元，租赁期是14天， 在2023年1月份的时候，我是开具了一份 钢板装租赁发票给B公司，含税金额是90000元，同时银行收到了B公司90000元，剩下的合同金额9万元还没有开票 给B公司，请问我现在第一季度的增值税要怎样申报？账务要如何处理？分录要怎样写？
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老师好，我司是小规模企业，2023年1月份我司向A公司租赁了一批钢板桩，租赁期是16天，租金是11万元，然后我公司又把这一批钢板桩出租给B公司，签订的合同金额是18万元，租赁期是14天， 在2023年1月份的时候，我是开具了一份 钢板装租赁发票给B公司，含税金额是90000元，同时银行收到了B公司90000元，剩下的合同金额9万元还没有开票 给B公司（另外的9万元 是暂时不开票，但不确定b公司什么时候会把货款还给我们，他还货款时就需要开票）请问我现在第一季度的增值税要怎样申报？账务要如何处理？分录要怎样写？
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你好...比如我们A公司跟B公司签了一份融资租赁合同..每月还本付息..购买的固定资产到期是B公司的...C 公司是A公司的全资股东...B公司把第一期的还本付息200万转转了C公司..假设利息是50万..本金是150万...收到的本金150万..C公司给A公司开了收据..利息给50万开了发票（不含税金额是45万.税5万） 那请问C公司的账务处理现在写的是 借：银行存款 贷：主营业务收入 195 应交税费-增值-销项5 现在想要调整..应该怎么记合适
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老师你好，我是会计学堂的学员，比如我们公司的甲方给我们拨付了一笔工程款，305万，但是只有300万是我们公司的工程款，并有甲方从代发专户代发工程款，剩余的5万元是甲方管理人员的工资和保洁、保安人员工资，这5万元的支出和我们公司的业务无关，我让甲方承担这5万块钱的增值税、附加税、企业所得税汇算清缴是需要调增的5%的税金，甲方的财务让我申报这些人都个税，下年做个人所得税汇算清缴，这样操作的话对我个人和公司有税务分险吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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老师你好！另外的9万元 是暂时不开票，但不确定b公司什么时候会把货款还给我们，他还货款时就需要开票
老师你好，以上情况我该如何处理呢？打听
同学你好，是的，先这样申报处理，到需要开票时，再冲回无票的9万元，进行申报即可。
老师您好，以上情况我该如何处理呢？
同学你好，先这样申报处理，到需要开票时，再冲回无票的9万元，进行申报即可。
老师你好！请问冲回无票的9万元时，增值税申报时要在哪里填写？
同学你好，这个需要到税务局报税大厅去办理的。
那9万元开的是专票
现在申报不是在广东电子税务局申报吗？
同学你好，是的，申报是在电子税务局申报，如果是无票收入红冲的话，电子税务局申报不了，需要到税务局大厅去办理非正常申报处理的。
老师你好，如果我先不做收入，等到时开票的之后再申报这一笔收入行吗？
同学你好，可以按你说的操作的。
好的，谢谢
同学你好，不客气，祝你学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答你的问题将会更加用心，谢谢。