演示账套

老师，生产企业出口免税，计算进项转出额，是根据当期进项税额*{免税销售额÷（免税销售额+内销总额）}？因为企业有内销和出口不好区分进项！

2023-09-29 15:16

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-09-29 15:18

你好是的，免税销售额/(内销销售额%2B外销销售额)*当期进项税如果你不好区分，按照税务局的要求，你们就不可以出口退税了

快账用户5601 追问 2023-09-29 15:28

老师，那我就按:免税销售额/(内销销售额+外销销售额)*当期进项税这个去进项转出可以吧，您说的不可以出口退税是指当期还是以后期间都不可以？

齐红老师解答 2023-09-29 15:29

你分不清进项啊，那么税务局就认为你们核算不准确，就不允许你们出口退税了

快账用户5601 追问 2023-09-29 21:18

老师，那我就按这个:免税销售额/(内销销售额+外销销售额)*当期进项税去计算呗

齐红老师解答 2023-09-29 21:31

可以的，你按照我的公式的

你好是的，免税销售额/(内销销售额%2B外销销售额)*当期进项税如果你不好区分，按照税务局的要求，你们就不可以出口退税了

2023-09-29

您好内销企业算全年增值税税负=（总销项-总进项+进项税额转出-上期留抵）/总不含税收入生产企业自营出口增值税税负率=（内销销项+免抵退销售额*征收率-进项税额+进项税额转出-上期留抵）÷（免抵退销售额+内销销售额）×100%

2022-05-01

只要免税部分对应的进项转出就可以了你出口免税部分对应的进项发票是哪些自己知道吧公式算的不准

2024-04-11

综合税收负担率=企业实际缴纳的各项税收总额÷企业同期收入总额×100%

2023-07-02

同学您好，问题正在解答中，请稍后

2022-12-23

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