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老师,我用的小企业会计准则,没有以前年度损益调整,怎么办,调账的差额放在哪个科目中呢?蟹蟹

2023-10-01 09:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-10-01 09:50

学员您好利润分配-未分配利润

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快账用户8578 追问 2023-10-01 09:51

老师,需要再建个三级科目吗?

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快账用户8578 追问 2023-10-01 09:53

我是之前会计给我交接的科目余额表中的销项税、进项税、进项税额转出这些科目期末都不是0,且交接前的8月份期末增值税申报表中没有留抵税。因此我需要调下账,但是不知道差额应该放在什么科目?蟹蟹老师

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齐红老师 解答 2023-10-01 09:59

是的没错, 是这个科目的,如借:或贷:利润分配-未分配润,贷或借:对应科目

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快账用户8578 追问 2023-10-01 10:04

那这样会影响资产负债表吧。。没事吗

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齐红老师 解答 2023-10-01 10:07

你好,可以的,正常调整影响没问题

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