请问这种情况下，怎么做账务处理，AB公司为同一法人代表，A公司投资占股50%设立C公司，B公司卖车给C公司，B公司与D公司签定贷款协议，A公司提供担保，B公司每月转账给C公司，然后C公司支付D公司车款，冲抵本应支付给B公司的购车款。购车款挂应付帐款B公司，那C公司支付款项时是冲抵应付账款B公司吗？还是要怎样做分录？

在这种情况下，C公司支付给D公司的车款应该冲抵应付账款B公司。因此，C公司的会计分录应该是：借：应付账款 - B公司贷：银行存款在这个过程中，A公司提供担保，如果C公司无法偿还B公司的债务，A公司将承担责任。因此，A公司的会计分录应该是：借：银行存款贷：应收款项 - C公司如果C公司无法偿还债务，A公司将从C公司中收回欠款并转回自己的账户，会计分录为：借：银行存款贷：应收款项 - C公司借：应收款项 - C公司贷：银行存款

2023-10-10

一、A 公司收到 C 公司专用发票进项税额是否可以抵扣一般情况下，A 公司收到 C 公司的专用发票，进项税额可以抵扣，但需满足以下条件： A 公司为一般纳税人。取得的专用发票符合税法规定，如发票内容真实、填写规范等。该业务不属于不得抵扣进项税额的情形，如用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费等。在这种委托代建和分包的情况下，如果满足上述条件，进项税额通常可以抵扣。二、会计分录 A 公司收到 B 公司支付的代建费用：借：银行存款贷：主营业务收入贷：应交税费 — 应交增值税（销项税额） A 公司支付工程款项给 C 公司并收到专用发票：借：工程施工 — 合同成本借：应交税费 — 应交增值税（进项税额）贷：银行存款确认工程进度，将工程施工成本结转到主营业务成本：借：主营业务成本贷：工程施工 — 合同成本 A 公司移交建设成果给 B 公司：无需单独做会计分录，可在建设过程中通过工程施工等科目核算成本和收入，移交时主要是完成合同约定的义务。对于差价收益，假设为毛利部分，体现在主营业务收入与主营业务成本的差额中，无需单独做分录体现差价收益本身，而是在确认收入和成本的过程中自然体现。

2024-09-27

您好，实际上不合理的

2024-01-06

您好，A公司怎么做会计分录？借：应收-B 贷：主营业务收入销项税借：管理费用-服务费贷：应付-B 借：应付-B 贷：应收-B AC公司分别怎么做账？(C公司于次月将代收款转给A公司这里是不是写错了，上面说B是收运营款的） A 借：管理费用-服务费贷：应付-B C 借：银行贷：其他应付款-A

2024-04-08

你好，不是的应该是借应付账款-B公司 7万应收账款-B公司3 万贷银行存款 10万

2023-01-15

快账用户1100 追问 2023-10-10 19:31

B公司每月转给C公司的款项，挂往来其他应付款B公司，应付账款B公司冲抵完后，那不C公司还得还B公司往来款项呢

齐红老师解答 2023-10-10 19:34

是的肯定要还款的

快账用户1100 追问 2023-10-10 19:36

那么我在冲抵应付账款B公司时，是可以不用体现D公司的是吗？毕竟对公是转给D公司的。

齐红老师解答 2023-10-10 19:40

嗯这个不用体现的

快账用户1100 追问 2023-10-10 19:43

好的，谢谢老师，清楚了，那之前会计挂错科目了，要做一下账务更正。她挂应付账款D公司了，那么我可以直接把应付帐款D公司的科目余额转到应付帐款B公司吗？

齐红老师解答 2023-10-10 19:45

嗯冲减了然后做正确的

快账用户1100 追问 2023-10-10 19:49

因为已经有很多笔账务处理了，我可以不用按每笔冲减，只做一笔调整，借:应付账款B公司，贷:应付账款D公司吗？

齐红老师解答 2023-10-10 19:52

同学你好这个可以的

快账用户1100 追问 2023-10-10 19:52

好的，谢谢老师解答

齐红老师解答 2023-10-10 19:55

同学你好满意请给五星好评，谢谢

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