老师，成本入库的时候，没收到发票，可以预估做进项税额吗，因为我做账是按不含税入库，如果不预估进项税额，那么贷方应付账款也是不含税的，那应付账款金额就对不上
同学您好，不可以预估进项税，咱们是以票控税，有专票，才有进项，没有专票，没有进项
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就想问下仓库收到货，发票没有到。我们按暂估(含税金额)入账，但是会有一个问题。月末之前发票还没到，结账的时候库存商品因为是含税金额，没有做进账税额，库存商品账面金额会虚高。有没有什么好办法可以解决呢，想过入库的时候预估税金，但是不知道对方会给我们开几个点，不好预估进账税额。
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老师 我就是购买材料款已付货也已经到了 但发票还没开 我这样做分录1付货款，收原材料。 借预付账款，贷银行存款（付款金额）。 材料股价入库，借原材料，贷预付账款（不含税材料价格）。 收到发票，先红字冲销入库的材料价格。 再做入库的凭证，借原材料，借应交税费-增值税-进项税，贷预付账款（付款金额）。还是这样做分录2借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估 收到发票 借：预付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款
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老师，暂估入库的时候我们是按照应付金额，可是付款冲账的时候是按不含税金额，那这个税金在暂估入库那里应该怎么平账啊？
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老师，上月我做了暂估库存商品入账（金额是正确不含税），这个月收到进项发票我可以只做进项入账吗，不冲上月的暂估， 借：应交税费-进项 贷：应付账款
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老师，原材料暂估做的不含税入库。那次月来发票能否做进项税额的凭证：借：应交税费—进项税额 贷：应付账款—公司 就是说不做暂估的冲红呢？
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那不预估的话，应付账款就让它对不上吗
有啥办法能让应付账款月末是对的，然后入库又按不含税入库，差额借方可以做哪个分录呢
同学您好，您本来就是预估，用大白话来说就是蒙，蒙出来的数字，本来就不准，只不过咱们为会用应付账款-暂估来归结这些蒙出来数字，等到发票来了，来冲减预估
可是我预估，都是有对账单的，也就是应付账款的金额我是确定的。不含税金额也知道，只不过没收到发票
同学您好，只要发票不开过来，这个数字都是会变动的，您就把预估的放在 借：原材料 贷应付账款-暂估 等发票过来了 借：原材料负数 贷应付账款-暂估负数 借：原材料正数 应交税费-增值税-进项 贷应付账款正数