老师，上月我做了暂估库存商品入账（金额是正确不含税），这个月收到进项发票我可以只做进项入账吗，不冲上月的暂估， 借：应交税费-进项 贷：应付账款
把上个月暂估的全部红冲。。然后按发票入账。然后按发票入账。
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老师，请问下当月货已到仓库，对方未开具发票，那我当月暂估库，我看学堂都是 先借：库存商品，贷：应付账款 暂估款，第二个月发票到了再红冲这笔分录。 我的做法是当月货到未开票，借库存商品（未税部分），贷应付账款（未税部分），第二个月发票到了，再借应交增值税-进项税额，贷应付账款（进项税额金额），这样可以吗
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老师，上月我做了暂估库存商品入账（金额是正确不含税），这个月收到进项发票我可以只做进项入账吗，不冲上月的暂估， 借：应交税费-进项 贷：应付账款
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老师，原材料暂估做的不含税入库。那次月来发票能否做进项税额的凭证：借：应交税费—进项税额 贷：应付账款—公司 就是说不做暂估的冲红呢？
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您好老师，四月分批到了很多商品，所有商品进项票是五月才开的。四月商品没有做入库，也没有暂估入库。五月补入并且确认收入可以吗？可以只记一笔账。补四月进货 借：库存商品 应交税费～应交增值税～进项税额 贷预付账款。可以吗
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老师好，若11月购进一批含税13000元的商品，11月把此商品也卖给了客户，也开了销售发票并做了销售收入，但是供应商是12月才给到的进项发票，那11月的购进分录是：借：库存商品 10000，贷：应付账款暂估款10000吗？12月份收到进项发票后红冲分录如下：借：库存商品 -10000，贷：应付账款暂估款-10000；重做购进：借：库存商品 10000，进项税额 3000；贷：银行存款13000，是这样吗，谢谢。
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不可以直接按进项税额在入账吗，虽然说是暂估也是按照正常入的库存商品。
你好 正规处理是先红冲，再入账