购进的免税苗木抵扣了进项税，月末还需要做进项税额转出吗

税务局电话询问，怎么没有做

那一般什么情况下需要做进项税额转出呢

你们销售的话，免税需要转出，不免就不转

能详细讲一下吗，免税是哪种情况

就是你销售的话，如果开免税的苗木发票的话，这个就不允许抵扣了，这个意思的

是如果我们购进了免税的农产品，并且抵扣了进项税，然后销售出去了这部分免税产品就需要做进项税额转出吗？

对，那样就需要转出的

这个在报表里怎么填一下呢

进项转出的表截个图发一下吧

稍等一下

麻烦看一下

那个地方，23B其他那个位置

好的知道了

进项税转出这个也是用开票金额的9%计算吗、

嗯对，是原来的税率的哈

好滴 谢谢啦