请问 去年2022年一个库存商品做成管理费用了 2023年10月调整回库存商品 记以前年度损益调整对吗？ 那这块还影响到企业所得税年应纳税额 要调增 是更正2022年汇算申报 还是做2023年汇算再调增
你好，这个影响所得税汇算清缴数据，这个是22年的数据，你应该更正二二年年度汇算清缴的申报表。
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从农户手中收购稻谷要交印花税吗？（甲公司与乙公司合作从农户手中收购稻谷，签订的收购协议，未写金额，写的数量单价）
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只有实发金额，怎么计算出应发金额来申报个税
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咨询一下，计提工会经费，是按应发工资的2%,还是实发工资的2%？
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老师我们一般纳税人在抖音卖东西，这样怎么交税呢
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老师，请问2025年的第4季度收入不多，所以取得了很多成本票就没有全部入账里面去，相当于留下了一部分成本发票没入账。现在2026年在做第一季度的账时还可以把这些票都入到第一季度里面来吗？怎么处理会更好呢？公司是小规模纳税人
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老师好，我们单位上系统，我的应收账款科目余额是 5866933.22，应付账款余额是 4097763.64。银行余额是 78540.55，银行贷款的余额是 4180010.87。实收资本金额是 3526190，向股东借款 50 万整，固定资产金额381200，财务经理意思不录入期初余额了，直接做一笔大分录就行，请问老师，怎么做这笔大分录呢？她的意思比如应收账款，还得贷收入，销项税
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老师，请问2025年的第4季度收入不多，所以取得了很多成本票就没有全部入账里面去，相当于留下了一部分成本发票没入账。现在2026年在做第一季度的账时还可以把这些票都入到第一季度里面来吗？怎么处理会更好呢？公司是小规模纳税人
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老师好，工会经费退还政策到什么时间截止
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网上更正 还是税务大厅更正
一般是网上就可以操作的，你试一下不行再去大厅或者你先跟专管员沟通一下，然后再操作。
如果不更正 只计入调减以前年度损益调整 调增未分配利润呢 有没有什么风险
啊，这样有一定风险的，有的。
少交了企业所得税是吧 这块要交滞纳金吗？
你好，是的，是这样情况对的。
要交滞纳金吗？
具体来说是需要交的，具体就看你税务局那边的管理要求。