请问 去年2022年一个库存商品做成管理费用了 2023年10月调整回库存商品 记以前年度损益调整对吗？ 那这块还影响到企业所得税年应纳税额 要调增 是更正2022年汇算申报 还是做2023年汇算再调增
你好，这个影响所得税汇算清缴数据，这个是22年的数据，你应该更正二二年年度汇算清缴的申报表。
-
Q
老师,如果发现18年的有一笔分录错了,例如:借:库存商品 20 借:应交税费~应交增值税 10 贷:应付账款 30 现在20年调整分录,是不是先冲红18年这笔分录,金额写成红字就可以,然后再蓝字更正一笔正确的分录,借:库存商品 20 借:应交税费~应交增值税 10 贷:现金 30 ,这样对？这样调整要不要用到以前年度损益调整这个科目？？还是？？
-
Q
老师，2022年12月开的发票货没有发完，所以2022年的12月份没有确认收入，我放在了递延收益里，但是增值税收入已经在2022年12月申报了，然后我在2023年做了，借：递延收益，贷：主营业务收入，做了这个分录确认了那部分收入，现在做年度汇算清缴时发现不对，然后我把1月确认收入和结转成本的分录在3月红冲掉了，做了这样的分录，借：递延收益，贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整，贷：利润分配，未分配利润，2、借：以前年度损益调整，贷：库存商品，借：利润分配，未分配利润，贷：以前年度损益调整……这样做完以后，附加税还要考虑吗？还有就是2022年度总体是亏损状态，这还需要做什么分录吗？
-
Q
老师，我现在准备做2022年企业所得税汇算清缴，我在2022年10月的时候做了这样一笔分录（补2021年忘记出库）借：以前年度损益调整5万贷原材料5万、借：利润分配-未分配利润5万贷：以前年度损益调整5万，我现在做2022年汇算清缴，需要做什么吗？意思就是需要填哪些表调增还是调减的吗？
-
Q
请问 去年2022年一个库存商品做成管理费用了 2023年10月调整回库存商品 记以前年度损益调整对吗？ 那这块还影响到企业所得税年应纳税额 要调增 是更正2022年汇算申报 还是做2023年汇算再调增
-
Q
请问 去年2022年一个库存商品做成管理费用了 2023年10月调整回库存商品 记以前年度损益调整对吗？ 那这块还影响到企业所得税年应纳税额 要调增 是更正2022年汇算申报 还是做2023年汇算再调增
热门问答 更多>
-
之前申请的出口退税款不符合要求，然后补交了这部分退税的增值税，这个分录应该怎么做
-
老师好，股东分红一般按照未分利润的多少拿出来分红
-
.THC费用一般开免税发票吗？
-
你好，我们是A公司，有个停车场，电费户是A现在成立了一个全资子公司B公司。把停车场的经营运营权交给B。每年底B公司上交全年利润。但是每个月的电费是A交的，电费发票也是交给A。A公司交的电费可以挂B公司的借款吗。每年年底B公司上交的利润扣了借款
-
老师，A公司汇款给B公司20万，汇款用途是借款，后期A公司又成为B公司的股东了，这20万可以转为长期股权投资的投资款吗？
-
自用房缴纳房产税，需要缴纳多久？ 已提足折旧的房子，还需缴纳房产税吗？
-
经营范围 气环境污染防治服务,技术服务-般项目:环境保护监测技术开发、技术交流、技术转让、:技术推厂技术咨询、水环境污染防治服务，大(污染治理,水污染治理,土壤环境污染防治服务,软件开发,软件销售,数据处理服务,计算机软硬件及辅助设备零售。(除许可业务外，可自主依法经营法律法。以上是我们的经营范围，请问我们开发票能开“信息系统服务”这个内容吗？老师
-
老师，你好。我们公司有章程规定员工每年可以报销一次回家探亲的路费，这个我们报销给员工要算到他们的个税里面吗？
-
补计提缴纳的社保这个要什么凭证
-
请问A公司能查b公司开给c公司的发票是否抵扣了吗？谁能查呢？这么查呢？谢谢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
网上更正 还是税务大厅更正
一般是网上就可以操作的，你试一下不行再去大厅或者你先跟专管员沟通一下，然后再操作。
如果不更正 只计入调减以前年度损益调整 调增未分配利润呢 有没有什么风险
啊，这样有一定风险的，有的。
少交了企业所得税是吧 这块要交滞纳金吗？
你好，是的，是这样情况对的。
要交滞纳金吗？
具体来说是需要交的，具体就看你税务局那边的管理要求。