老师，请问下 公司接的项目，其中需要租用登高车，收到了登高车租用发票，应该如何做账？

老师，现在还不能开票出去，没有收入，能提前做成本？

先不用，可以计入预付账款，或者待摊费用，后期有收入转到成本

老师，预付账款如何转成本？ 是借：主营业务成本 贷：预付账款？ 现在还有一个问题，那个票是员工放在报销单里面的。该咋做分录？

是借：主营业务成本 贷：预付账款 报销的话，如果是为这个项目发生的，也是计入预付账款，后期转到成本

就是做预付给谁谁员工？

就是做预付给谁谁员工？ 是的

还有就是.报销单做账.还没有到付款那一步，就不知道该怎么做账了

没有的话，先不做账的，

但是报销单，过来了啊。意思，报销单不用做？

可以按照下面的分录 借劳务成本或者待摊费用 贷其他应付款-员工

然后，有收入开票出去，在借:主营业务成本 贷：劳务成本/或者待摊费用？

然后，有收入开票出去，在借:主营业务成本 贷：劳务成本/或者待摊费用？ 是的

好的，谢谢老师 老师我还想问，就是劳务成本可以有二级科目？比如我写项目名称