老师早上好：公司每月很多计提洗涤费、消杀费、送货费的摘要分录凭证，借主营业务成本-，贷应付账款-XX公司。请问贷应付账款，也是属于计提吗？不是很理解
你好，是什么原因，导致需要计提这些费用呢？
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老师，请问一次支付几个月的房租，发票是放在预付款凭证后面吗？半年的房租是二十多万，已开发票，但是付款只付了十万，分录是不是借：预付账款—房租费 贷：应付账款— XX公司，发票放在这个凭证后面，支付款时做分录，借：应付账款—XX公司 贷：银行存款 摊销时，借管理费用/主营业务成本—房租费 贷：预付账款—房租费？
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老师好，请问我3月份暂估了100万的成本，分录为： 借：主营业务成本 1000000 贷：应付账款-劳务 1000000 4月收到50万的成本票，以下处理方式哪种最佳 1)红冲前暂估的50万 借：应付账款-劳务 500000 贷：主营业务成本 500000 借：工程施工-工费500000 贷：应付账款-A公司 500000 月末确认主营业务成本： 借：主营业务成本 500000 贷：工程施工-工费500000 2）4月初全部红冲3月暂估的100万，然后根据收回的发票正常入账，4月月末若成本还是不够再次暂估入账 借：应付账款-劳务 1000000 贷：主营业务成本 1000000 借：工程施工-工费500000 贷：应付账款-A公司 500000 月末确认主营业务成本： 借：主营业务成本 500000 贷：工程施工-工费500000 3）直接从暂估的应付账款-劳务中冲减，直到冲减完 借：应付账款-劳务 500000 贷：应付账款-A公司500000
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老师好 ，请问一下公司买了一套家具，款项是3月支付的，发票和家具是6月份送到公司的，3月份付款时的分录如果有设预付账款是不是应该是借：预付账款 贷：银行存款，如果没有设预付账款科目是不是应该是借：应付账款 贷：银行存款 6月份收货及发票时借：固定资产 贷：预付账款或者应付账款，7月份计提折旧时借：管理费用-折旧费 贷：累计折旧
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老师，你好，我是一家运输公司的内账会计。我公司用公账付尿素款12000元。用公账付车辆检测费3200元。这两个分录是这样做吗？ 摘要：付尿素款′ 借：应付账款12000 贷：银行存款12000 借：主营业务成本一尿素12000 贷：应付账款12000 摘要：付检测费 借：应付账款3200 贷：银行存款3200 借：主营业务成本3200 贷：应付账款3200
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老师您好，我在公司负责成本核算，请问下做账的时候如果需要付款、收票以及成本分开录入凭证，以下这样录入可以吗 1.成本暂估计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 2.支付款项时： 借：应付账款 贷：银行存款 3.收到发票时： 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 冲销暂估计提成本 借：主营业务成本（红字） 贷：应付账款-暂估（红字） 结转成本 借：主营业务成本 贷: 应付账款
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都是上月未付款，到次月付款，或者某次月一次付前几月
你好，费用已经发生，只是没有支付，按权责发生制就需要做费用发生分录的
就是计提费用对吗？
我看了上个月一笔计提洗涤费的分录，根据原始凭证多计提了费用，我需要在这个月冲销多计提的主营业务成本吗？
可是它不是借费用，是借主营业务成本
你好 1，是费用发生，没有支付，就需要做正常的费用分录 2，根据原始凭证多计提了费用，那就需要冲销多计提的才是 3，如果是应当计入费用，错误的计入了主营业务成本，就需要冲销错误的，然后做正确的处理
是酒店行业，它都是放到主营业务成本，没有放到费用，成本和费用是不是差不多？都可以影响损益是吗？
你好，不是差不多 成本与取得收入有关。而费用与取得收入没有什么必然关系。 都是影响损益
计提也是可以借主营业务成本，贷应付账款是吧？
你好，如果是成本支出，没有付款，是可以这样的
好的，谢谢
不客气，祝你学习愉快，工作顺利