现在小微企业利润季度总额35万，应该按5%交纳企业所得税吗？然后我的按这个计算应纳税额，填写季度所得税表，报表中提示不用缴税，是因为去年亏损吗？ 9月做退税进项发票勾选认证，但在这之后对方红冲了，又重新开了发票过来，请问我之已做退税勾选确认的怎么办？新来的要重新认证吗 9月份来的进项发票都做了退税勾选确认，什么时候退税系统里才有相关信息？

如果是去年亏损，今年是盈利的，可以弥补亏损，弥补亏损之后再缴纳 之前退税勾选的在电子税务局里面申请退回 九月份退税勾选的，你在十月份申报了增值税，然后再去申报出口退税

那做的计提企业所得税分录一直挂在帐上吗？弥补亏损年限是5年，这5年如何确定

你好，你如果不需要交的情况下，不要计提 填数五个数就是了，现在是2023年可以弥补的亏损由2022年2021年2020年2018年2019年

上海10月初有员工入职，做了招工社保公积金转入，10月20号离职，请问10月25号也就是当月可以做人员退出和社保公积金退出吗

你当月给他交了之后，你再减员试一下的 大部分是可以的

老师，9月份财务在上海电子税务网站报增值税错了，我直接在上海电子税务网站做更正申报吗？具体路经是什么？ 我们报税都在ETAX里报，就缺了9月份的月份的报税信息，请问我在电子税务网站做完更正申报后，如何将信息更新到ETAX里面？

首先我们登录电子税务局选择“我要办税”—“出口退税” 第二步选择“出口退（免）税申报”中的“进货凭证信息回退申请” 选择“新建”填写“进货凭证信息回退申请采集表”将我们错误认证的发票信息如实填上 最后选择“数据申报”-“生成申报数据”如下图图4所示，将进货凭证信息回退申请上传到税务局审批。审批通过后我们便可以重新对发票进行认证了

这张发票退回来，你再重新选择退税，勾选正常申报就行。

今天用财务负责人身份登陆电子税务网站， 1如何添加新人为办税员和开票员 2如何授权新人电子营业执照所有功能

　　企业发起“添加办税人员”流程： 　　电子税务局——企业业务——用户中心——账户中心——人员权限管理——添加办税人员 　　自然人确认授权： 　　电子税务局——自然人业务登录——用户中心——账户中心——企业授权管理——待确认授权

进入路径：广东省电子税务局——【我要办税】—— 【开票业务】——【蓝字发票开具】——【立即开票】。 选择发票票种等信息后，点击【确定】。 录入或选择购买方信息、开票项目信息、备注信息（非必录）、经办信息（非必录）后，点击【发票开具】。 系统自动进行发票赋码并生成电子发票，显示开票成功提示，发票自动传递至对方税务数字账户,也可进行二维码、邮箱交付或下载操作。

要么是财务负责人，要么是办税人，办税人的里有财务负责人的权限高

添加新人后，怎么授权电子营业执照功能，以后新人直扫电子营业执照进网站即可