老师：建筑行业跨省做工程需要在项目所在地预交企业所得税吗？

工厂以exw条款和香港的一家贸易公司A签署销售合同，现在税务局要求exw条款出口的工厂需提供货物在境内装载前的运输费和保费发票，账单及水单，以此证明工厂货物实际有出口，否则按内销13%征税，这段运输是客户负责的，但是因为客户是香港公司，他是和一家香港运输公司B签署运输合同，B再和香港物流公司C签署转包运输合同、根据避免双重征税协定，B和C都分别开具形式发票，实际C再委托国内子公司D完成业务，D开具了一定数额的增值税票给C以备稽查，但是额度和实际发生的不符，现在的问题是1.客户A担心提供了B开具的形式发票，税务局认不认可这个香港物流公司开具的形式发票，虽然B开具的形式发票都有对应的账单可以证明的，这个是有据可查的，运输是纯国内运输，即工厂到出口监管仓段的运输，提交后税务局会不会质疑国内的业务为何跑去香港结算？如果税务局这样问的话，可不可以用那个大陆和香港避免双重征税协定来说明，因为我是香港公司，所以我在香港结算，可不可以这样子？因为那个协定书是说香港公司如果在大陆开展陆运业务，是可以免征大陆这边的税，所以以这个点回来回应税局可以吗？还是说税务会问实际运作的公司；2.如A不提供发票和水单，

一般纳税人开发票，对方已经抵扣，后冲红怎么做账预处理

老师好 请教下，我们是教育咨询培训行业的，咨询老师收到学生课时费，学费转到老师名下，老师再转到公司张思卿，如何做账呢？例如 张老师收到学费10000，老师转账到公司账户，会计分录是？

@董老师早上好，请教的

想请教下，以上图片的费用是FoB报关方式下的费用，这些费用哪些属于国内费用，需要开带税率发票，哪些属于国际费用，开免税率发票？能列举下在FOB报关方式下，货代公司收取的费用明细，哪些费用明细属于需要开带税率发票的项目，哪些费用属于需要开免税率发票项目吗？

老师 我们客户不要发票 把收入打进我们私户了 那么需要申报无票收入吗啊 报的话 按照实际进账的金额填写无票收入？

老师，您好，我们公司员工代收了一笔货款，然后打到公司对公支付宝了。后来客户又退款了，对公支付宝能直接打给我们公司员工，员工再退回给客户吗？这样操作合法合规吗？或者是您那还有更好的处理办法吗？

老师 公司付款需要一个录入 一个审核的吗

老师，我接了一个小规模纳税人公司的帐，给的会计报表和申报系统里面的财务报表，不一致，这个该怎么处理呀？

你好麻烦问一下老师这张是商业承兑还是银行承兑，第一次看到这样形式的，不然上面都有明确的承兑人