老师，公司19年有一笔税收滞纳金40多块钱，所得税汇算的时候没做调整，现在让看一下调增是否需要补缴税款，还有是否关联后续年度弥补，这个我需要先干嘛后干嘛，怎么操作
你好，纳税调增，调增之后有盈利的需要补税，如果有亏损的，先弥补亏损，之后再补税。
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2020年的有笔主营业务收入需要在2022年调整更正，那么2022年调完增加了利润分配-未分配利润，那所得税是否要缴纳？在税务需要补交这2020年的主笔收入要在电子税务局哪申报？今年的汇算清缴还没做，调整的这个税额是13W，请老师详细的跟我说一下在哪里补报这笔所得税，填哪个报表？
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老师：我们2021.10-12月（我们是一般纳税人，小企业会计制度，季度申报所得税的），我们在2022.01月申报2021.10-12月的财务报表，利润总额是-5000的。现在做企业所得税汇算，发现以下问题：1、有9万的计提工资是不可以税前的 2、1000元的在2021年度里面已经扣钱的税费没有计提的 3、2021年12月计提工资，计提9200，1月发放9600元 4、还有招待费用报表是1.9万，现在只可以税前抵扣1200， 这些情况在纳税挑调整表里面已经调写了，最后需要补2500元的企业所得税。我的问题是：补缴的2500元企业所得税是否需要在扣款的时候，要计提一下费用元？
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老师您好，去年每个季度我们公司的企业所得税都是0，因为要么亏损，要么弥补以前年度亏损，但是现在会计在做汇算清缴的时候，并没有做纳税调增，却要补交税款4000多，她跟我说去年的总利润是60多万，以前年度亏损是40多万，我不知道怎么跟老板解释，请问这是什么原因？
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老师，公司19年有一笔税收滞纳金40多块钱，所得税汇算的时候没做调整，现在让看一下调增是否需要补缴税款，还有是否关联后续年度弥补，这个我需要先干嘛后干嘛，怎么操作
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我是一般纳税人，目前公司想注销了，在走注销手续时税务局查到，21年，22年，23年，都各有一笔政府补贴没有入账（地方政府的招商返税，返的钱也没有去公户，是打到个人账户上的），税务局说我这3笔收入得调当年的企业所得税汇算清缴报表，请问老师我这公司的3笔收入要入账吗？入账后按照税法是调所属期当年的报表（补缴税款和滞纳金）还是说直接在今年入账这笔收入，缴纳相应的税款？
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我打开税务后找哪个表去填写？先要干嘛，去调增对吗
你好，年报里面找到105000这个表格扣除项目30 填写帐的金额
是找到19年的年报去填写吗
对的，是的，是这么做的。
找到当年的这个表了，但是填写不了数怎么回事
一号20号那里填写不了吗。
填写不了
只能查看
好，那你这个表格里面哪一行能填写。
这是不是历史申报查询及打印里面打开的不是更正申报或者作废申报？
我只找到财报的更正
对，我刚才找的是历史申报查询
好，那你去税务局修改，带着纸质的申报表公章。
只能去大厅更改对不对
对的，是的，自己修改不了，只能去大厅。