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已经撤销的红字信息表申报的时候需要进项税转出吗

2023-11-15 14:21
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齐红老师

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2023-11-15 14:22

已经撤销了的,不再转出了

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已经撤销了的,不再转出了
2023-11-15
你好 去税务局修改进项转出 不转出
2020-09-15
是的,,红字专用发票信息表注明的进项税额”里填负数
2023-02-22
一、更正申报步骤 前往税务局官网或电子税务局系统,查找更正申报的入口。不同地区的电子税务局界面可能有所不同,但一般在 “申报纳税” 相关板块中可以找到更正申报的选项。 进入更正申报页面后,选择对应的申报期(8 月份所属申报期)和申报表种类(一般为增值税申报表)。 根据系统提示,对涉及错误红字信息表的相关数据进行调整。由于红字信息表已被撤销,应将之前因该信息表做的进项转出金额进行调整,恢复相应的进项税额。 仔细核对更正后的申报数据,确保准确无误后提交更正申报。 二、账务处理分录 先冲销之前错误的分录: 借:库存商品 221238.54 贷:进项转出 -28761.06(即借方 28761.06) 贷:预付款项 250000(红字冲销) 再按照正确的情况进行调整(如果没有其他业务影响,可暂不做新的分录,待实际业务发生时再进行正确的账务处理)
2024-10-11
您好,开了2次红字信息表所以有2个进项转出,现在是以信息表的日期为所属期,这个情况需要去税务大厅申报了,带好公章,2次红字信息表,营业执照副本复印件和经办人身份证。
2023-11-04
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