2022年企业对公支付水费，对方开具的是普通发票。但是由于业务员的疏忽并没有在2022年内把发票交给会计做账，从而导致账务的往来款没有平账，现今业务员才把发票交给会计这边，跨年的普票应该不能在2023年入账了吧？那会计应该怎么做才能使这笔往来款平呢？

老师你好，我们公司为员工买的意外险，计入了福利费，金额是2000，开的普票，但是有一个员工离职了，退了一个人的意外险760，这样付款就是1240，但是开具的发票还是2000，对方没有开红字发票，而且还是去年的业务，已经在19年账里做过了，现在就是平差额760，老师我应该怎么调整账，使这个760平了

老师，请问下，21年9月，我司是加工方，未入账，也没开票，现在对方公司要求我司开加工费，对方公司也没有付款给我司，但是实际上是有这笔业务发生的，是会计漏入账了，应该怎么补入账呢？现在补开发票。那之前未计提也没做委托加工物资出去，现在应该怎么做账呢？

老师您好，2022年6月28日我公司给A公司开具了4－6月份物业费发票2181元（会计分录：借：应收账款A公司2181元，贷：主营业务收入2181元），2022年9月20日收到公司交来2022.年4月－9月份物业费4362元，并给他开具发票4362元（会计分录为@借：银行存款4362元，贷：主营业务收入4362元，本来应该只给他开具7－9月份物业费发票2181元的，但当时看错了，以为4－6月份发票没开，结果把4－6月份又给他开了一遍，开成了4362元（实际应该只开7－9月份的发票2181元），2022年10月8日发现开票有误，于是追回2022年9月20日开错的发票4362元、进行红冲处理、并重新开具7－9月份发票2181元，请问我红冲的这笔账务处理会计分录怎么写？

会计小白一名，想请教三个问题，一、服务业行业去年根据签的合同暂估了成本，今年收到发票，怎么做账？二、去年个人在税务局代开提供的成本票，未付款，但去年已做账，今年发现成本票有错误，今年重新以公司的名义开来了，这个要怎么做账呢？三、去年给业务单位开普票请款，事先不知道对方付不了款，但是对方已经明确说明资金原因今年可能都付不了这笔款，因为我们是小规模，老板不想占开票额，所以想开负数，这个该怎么做账？

老师好，公司去年预付了一笔费用，然后对方其实当时就开票了，但是由于业务人员疏忽 导致票据一直没给到财务，直到我做年审要发往来询证函的时候才发现，这个怎么办呢，我能不能把他算成今年的费用，金额是40万