老师你好，我刚才问过这题的，我想知道后面结转损益的科目怎么做呀？最后算得的本年利润 包括营业外收入吗
您好，把图片发给我看看 我看看其他的分录我会不会 您看行吗
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老师您好，公司4月份重新建新账套，1-3月主营业务收入，期间费用等是有发生额的，录入初始化数据的时候损益类科目，一借一贷，期末就没有余额了， 最后生成本年利润表的时候，却缺少了1-3月损益类科目的数据。请问是报表取数问题还是我这边初始化录入损益类科目录得不对呢？
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老师：这道题怎么做？想问下投资收益包含哪些？取得是交易费用，是计入投资收益，然后发放股利的时候，计入投资收益，还有售出的时候，和账面价值结转进入投资收益是这三方面吗？我这样理解对不？ [图片]
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08:39问答详情23:54:06后或5次对话后问题结束你好，今年我们收入20万，没有开票，挂在了往来款上，目前我们资产负债表上的总资产是45万，净资产是10万，但是现在我们想把这20万往来款确认成我们的收入，利润表营业收入增加了，资产负债表的未分配利润增加了预收账款减少了，那所有者权益变化多少呀？怎么算出来的呀？
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今年2月份，我们老板让调一笔去年的账，去年12月确认收入成本的项目，她说到今年再确认，然后我用以前年度损益调整结转到了未分配利润，资产负债表是没问题的，然后今年2季度报表，确认了收入和成本，做完利润表，发现要交企业所得税，因为那笔调账不影响利润表，利润表相当于去年记了一遍收入今年又记一遍，我就不知道怎么处理这个情况合适了
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老师们我咨询个问题，目前我们红冲了去年11月开的这个495w的专利费转让的发票。（当时科技局的任务，相当于技术转让495w增值税税率是0 所得税500万以下减免）我所得税汇算清缴修改了牵扯到这个的报表，但是红冲的495万发票如何做账呢？我不想影响今年的收入和利润。去年做账是做的借：应收账款贷：主营业务收入，我今年红冲了咋做账呢，（借：应收账款（红字）贷以前年度损益调整（红字））这样做对不，是不是月末还要做个把以前年度损益结转到利润分配-未分配利润里边，但是这样做也影响本年的收入和利润了吧，。虽然账面我没红冲主营业务成本，但是申报有填写这个红冲的495w
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老师您好，我接了一家公司的账，只有法人一个人，没有发工资，没有开票，没有进项，没有实收资本，从3月至今一直0申报，个税也是0申报，请问需要做账吗？如果做账，应该怎么做呢，计提工资？ 这样时间久了会有风险吗
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你好老师个体户是定期定额的季度开发票不超9万元不用交经营所得税 我这个季度开了15万元发票交多少钱经营所得税 内蒙古自治区
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有做暂估，审计完了发票还是没来，但是报企业所得税年报时，经理会根据审计报告什么的吧调表，账面上没看到和以前年度损益相关的分录是怎么回事
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主要是讲课费，也会附带干其他的征集整理服务，开什么内容的增值税发票
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企业微信，微信商户号号，只用于平时公司经营支出，区分法人私人付款，公户统一管理，没有收入，需不需要申报电商数据呢，老师说法不一，不知如何是好
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只有一笔，是不是就是这个了
粤公网安备 44030002003870号
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好的 这个是题目
一 借库存商品80000 进项税额 10400 贷应付账款90400 三借银行存款104525 贷主营业务收入92500 贷销项税额12025
第二业务需要结转成本吗
你指的是销售出去的是吗
对 是的，因为这是商贸类公司
毛利率是14% 用毛利率结转
结转成本金额=92500*（1-14%）=79550 借主营业务成本79550 贷库存商品79550
购进的时候 要结转吗
销售以后再做结转就行
嗯 嗯 所以本年利润是等于多少
本年利润=92500（收入）-79550（成本）%2B500（营业外收入）=13450