你好 1 存货账面价值=没看到存货的原值-30,计税基础=存货原值 2 存货的账面价值小于计税基础,产生可抵扣暂时性差异,递延所得税资产=30*25%=7.5; 交易性金融资产账面价值高于计税基础,产生应纳税暂时性差异,递延所得税负债=20*25%=5 3 应纳税所得额=200%2B30-20-8%2B0.4=202.4,应交所得税=202.4*25%=50.6 4 补交=50.6-45=5.6 借 递延所得税资产 7.5 所得税费用--当期所得税 50.6 贷 递延所得税负债 5 所得税费用--递延所得税 2.5 应交税费--企业所得税 50.6
假设小规模纳税人月开票额度是95623,7月份开票超了这个限额,系统弹出请联系税务机关申请发票额度,我不打算申请,那么7月份我还能继续开票吗
老师,你好 现在是全电发票,有些商家还是给手撕发票,这种手撕发票可以用吗?
申请小巨人研发费用占比多少,
老师、人工指导安装费的税收分类编码
一般纳税人,目前进项税额6504.77,税率9%,现在可以开多少金额的销项发票可以不用交增值税
股权转让印花税填表时注册资金200万,原股东实缴40万,净利润负41万,转让金额0元,受让金额应该填多少
老师好,制造业一般纳税人简易征收,能开分公司一般纳税人商贸公司开具13个点增值税发票吗?分公司注册完就能申请开具13个点增值税发票吗?
羽毛球馆订1小时场地,发票品名是开“体育服务费”,还是“场地租赁”
2024年12月,收到客户10万货款,当时客户未要求开票,做了无票收入,到了2025年7月,客户要求补开发票,账务怎么处理?小规模纳税人,执行小企业会计准则。
老师,总公司有车子保险物业费这些进项,可以把分公司客户的销售额一部分让总公司来开票,抵扣掉吗
好的谢谢老师辛苦了
不客气,祝你学习顺利。