老师，就是省直事业单位的个人保险，财政发工资的时候扣掉个人的，然后下个月返还，财务再拿返还的钱交个人，通过其他应付款核算，最后就没平，财政多给了一笔，但现在他们换主管部门了，说是没法再上缴原来单位了，要冲费用，这方面有啥相关文件没

老师，是这样儿的，就是说，那个，我们这公司也是开始没有会计，后来，然后我去了之后，所有的都是就是重新建立了一个帐，就是比。比如说那个嗯，就是库存，然后盘库存是多少，然后银行卡，现金，银行卡。然后现金是那个多多少钱，然后在这个基础上，然后开始开始做账，然后。做账，之后它就那个出现了，那个还银行贷款，就是不，不是还银行贷款，是还那个还信用卡。然后换了三次信用卡，然后老板说这部分钱啊，就直接走吧，流流水就。完事儿了，就说那意思就是别管他了，就是直接换还款还款就行了。然后我还款之后。然后我还就是说这部分钱走流水，然后我做利润表儿的时候儿。然后这部分钱就没把它那个，就是。没把他，没把它放在那个管理费用里边儿，就是直接写的，其他应付款就。走个流流水就完了。然后做利润表的时候就是营业收入减去成本，然后等于毛利用毛利减去管理费用，营业费用，财务费用。然后减去应付工人工人工资，然后那个还有在。就是房租分摊吗，但是这个房租分摊。他嗯，老板没有，就是它这个房租之前可能就交了。然后那个老板也让把这个房租分摊，就是把这个。

事情是这样子的，单位有个规范化培训项目，7月5日负责人从财务科借款58600元做账如下：借其他应收款个人 贷银行存款 7月28日，负责人拿来的原始凭证中有每一门的考务费的缴费标准的通知以及后面附的缴费者的名单，有一联行政事业单位开具给我单位的往来票据的收款凭证，有一联我单位出纳开具的还款凭据冲个人借款。此时下账借财政拨款规范化培训费用，贷其他应收款。这个时候账应该下错了吧？8月份又有新的通知说，7月份的交款者名单里有一人因个人原因没有参加考试，要求退费。出纳以现金的方式支付给当事人，应该怎么账务处理

老师们，我在一家家族企业工作，2020年7月入职的，这家公司是2005年成立的，属于工程检测服务行业，我这半年时间里已经把这公司内部存在的问题都提出来并写出了财务管理制度，但问题是这个公司现在租的是个人住宅楼，所以财务部与结算部合在一个房间也是为了对账方便，可财务总监是老板的亲侄子，却是一个非会计专业的人，而且他不止监管财务部结算部，还有其他科室，他是按照自己的那套方式主要负责与挂靠我公司的那30几个人的结算，这么多年公司已经换了3任会计了，问题就是出在这所谓的财务总监上了，他的做法让各方面的账很乱，内部人员预支出去的钱无人及时要票，累计现在近600多万的预支款，好多都联系不上，既要不来钱也要不了发票，于是他就找外挂人员或者自己内部比较信任又没有买社保和交个税的人大量地去税务局代开发票，公司承担税金，让后把钱转给这些人再让他们转到出纳那边就是所谓的内账

老师，疫情期间正常缴纳了社保费，但是后来有政策单位部分减免了。多的那部分社保没有给直接退回来，而且冲抵个人费用了。正常个人部分是需要正常交的，现在不需要交了，因为社保账户里有单位部分多的钱。一直抵扣没了单位部分多交的钱。因为个人正常扣社保费用，需要计提借:应付职工薪酬贷:其他应付款－个人部分－失业保险。但是现在钱不用交出去，这样其他应付款就不平，想问问分录怎么做，是需要冲回管理费用么。毕竟不交的这次钱是社保账户里单位部分抵扣的。

老师，我今天工作遇到了一个很迷茫很现实的问题，我们是跟自治区医保签合同对地级市医保进行检查，但是他们有些问题确实存在，但是我在跟同事进行检查的时候，感觉他们都在忽略，能过的都过了，特别是内控的问题，比如付了一笔暂付款，什么材料都没有，直接经过财务审批付出去了，然后他们拿了一个文件过来说是区政府要求付核酸钱，然后我问我们组长她也说算了，后面我去查文件核酸的费用期间和医院提供也不一致，也超期了，所以我都不懂对被审单位到底是真的严格审查，还是放水，主审也不在这边。还有就是平时交流对被审单位的态度是用自己的专业知识说服他们，还是两边协商，他们能不能的材料让补算了还是实事求是，写进报告。还有跟被审单位沟通，实务中我们注意什么呀？