@小天老师回答，其他老师不要接单谢谢理解

额外收的有些现金出去有的收的时候直接待办人员拿出去分了，这个科目做到其他应付款现金代付的吧？实际有的没有收到都是代付给办理人然后他们对分了，去年亏没有所得税？？？问的三个问号 其次问如果未计入这个指的未计入哪块？然后调整所得税纳税申报表，就这样了

1.代办上牌费（实际是待办人员拿了）是计  其他应付款 -现金代付 2.我们现在补这个代办费的增值税，没有收到也只能补在账上了 3.要缴纳所得税的，收入9720/1.06，要更正申报2022年所得税汇缴申报表 A105000表第11行，账载9720/1.06，税收0，就调增了 4.1118.23这个增值税我咋算不出来呀，代办是服务费，我认为增值税税率是6%，不是13%

他说视同销售应该13个点的，我就安13计算的

这个意味着快结束了吧老师

哦哦，那就按13%，补完税就结束啦，我也好开心

入眠亏损2万这点上去调整后还是亏损不会补所得税对吧！那天他问我有没有亏损如果盈利就麻烦还得

不用补的，加上这几千元也不会盈利，马上就要结束了，开心开心

好的这个提交后面补完一般还会再继续查吗老师

不会的，完交这事件就结束了

嗯嗯，好的，下午在忙宝宝没及时回复，不好意思小天老师，他最后问的如果未计入应调整所得税申报这段话这啥意思我怎么回答说明这段合适，

亲爱的晚上好，看您说的，您忙就不用回复的。 这个说的是这个9720/1.13在2022年账上没有体现这个收入的话，要更正申报所得税汇缴申报表，就是 A105000表第11行，账载9720/1.13，税收0，就调增了。 去大厅交税时把2022年12月增值税申报表，2022年所得税汇缴申报表一起打印出来，带上公章，补缴税后把税单要给稽查老师的，我们自己拍照打印作为附件

好的小天老师，就是账没有体现出来收入，就到时候大厅两个报表更正填写然后交税就行对吧

那我回复税务老师最后那段话就是为缴纳所得税且未计入营业外收入还是其他收入合适，我按13个点补是不是说明回答他未计入其他业务收入应调整22年所得税汇算清缴表这样回答还是怎么回答更合适点

是的呢，不用写具体科目，现在账上只会出现  以前年度损益调整（没有收入科目），就回复稽查老师，我们更正申报22年所得税汇缴申报表，进行纳税调增

就这样在他回复的这段话上面这样编辑这么发过去就行。

嗯嗯，可以可以的，他收到后让我们去大厅补税就完成啦

好的我就怕再查，第一次遇到这种，紧张

放心，这个事就这么解决了，运气太好了，是宝宝给您带来的好运

希望吧，总而言之多亏小天老师的辅导真的谢谢老师，遇到小天老师是我太辛运了，贵人你们都是，也希望小天老师以后工作上步步升高踏平所有困难，嘻嘻