公司做抖音平台“小时达”业务，我们公司和平台签南京局域小时达业务，我们公司再和实体门店签合同，让他们通过我们公司在小时达平台售卖商品。商家卖的东西小时达平台款扣除服务费后打给我们公司，我们公司再收取服务费后打给商家。请问我们账务该怎么处理？商家基本都是个体户没有发票，平台打给我们公司，我们再打给商户，这个钱只是从我们账户过一手。怎能做既不用向上午要发票，我们只要按照收取服务费去算收入。麻烦老师帮忙解惑
1.收入确认： ● 平台将款项打给公司时，确认公司收入。此时，可以按照平台扣除服务费后的金额，作为公司的收入。在账目中，将此金额记入“主营业务收入”或“其他业务收入”科目。 ● 公司将款项打给商家时，不作为公司的收入，而作为对商家的应付账款。在账目中，将此金额记入“应付账款”科目。 1.成本确认： ● 公司向商家收取的服务费，作为公司的成本。在账目中，将此金额记入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目。 ● 商家没有发票，但公司需要按照实际情况进行账务处理。可以考虑与商家签订合同，明确服务费金额和支付方式，并保存相关的合同和支付记录，以备后续审计和税务检查。 1.税务处理： ● 公司作为中间环节，需要向平台和商家分别开具发票。具体的发票开具要求和税率，需要参照当地的税收政策和规定。 ● 如果商家无法提供发票，可以考虑与商家协商，要求商家向公司提供税务证明或由公司提供税务代开证明。这样可以避免公司因无法取得发票而面临税务风险。 1.财务报表： ● 在财务报表中，需要将主营业务收入和主营业务成本进行匹配，以计算出公司的毛利润。同时，还需要将其他业务收入和其他业务成本进行匹配，以计算出公司的其他业务毛利润。 ● 在进行税务申报时，需要将公司的各项收入和成本进行匹配，并按照相应的税率计算出应缴纳的税费。同时，还需要将公司的财务报表与税务申报表进行核对，以确保公司账目的准确性和合法性。
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打比方，商户通过平台卖五斤苹果，平台手买家100元，平台扣除2%服务费，打给我们公司98元，我们在扣除服务费打给商户90元。这个过程如何做账
同学你好 这个是代收代付的
不太明白代收代付业务如何处理
我一开始描述一长串的业务，就是平台-我们-商户，是不是就是代收代付
借其他货币资金 贷其他应付款 借其他应付款 贷银行存款
是不是代收代付可以不用向商户要发票，只要签一个代收代付协议就行。
对的 服务费要给被代收方开的
好的，谢谢
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