老师，问一下，工厂一年没有怎样生产，制造费用（工资，折旧，社保，公积金等）我全结转到了生产成本里面，这个资金越来越大，资产负债表里的在产品也越来越大，我这样做对不？

老师，下午好！我司是做机器，现在转自产机器转为自产固定资产，我应该怎么做账务处理，我是小企业 对成本的核算不是很精准，每个月成本就是按仓库盘点表:原材料、半成品、产成品倒推方式进行计算成本结出报表的，现在问题来了，我自产自用机器转为固定资产的话，分录：借固定资产 贷库存商品，这样的话我应该怎么结转，不结转的话，这个库存商品金额与我盘点表库存商品的金额一致，这样我的分录应该怎么做呢？盼复！有人建议做：借固定资产 贷：生产成本（是此台机器成本入账）但是如果这样的本月的生产成本就很大。因为入账的固定资产360万。如果直接做生产成本，这样这个月生产成本就大的太可以怕

老师麻烦问下我接了个账是制造业，是采购化学类材料加工成另一种化学类材料销售出去。现在要把2019年到2021年重新做成高新企业账，我现在感觉越做越乱了，没有头绪了，麻烦老师把这个过程说下，流程说下，我的思路合适？是不是采购是记到原材料，生产是从原材料转到生产成本里，产品入库从生产成本转到库存商品，销售时，结转到主营业务成本，。费用发生是哪个部门就记到哪个里，研发部门是记到研发部分？？？

@莫老师，上次问的现金的问题，就是我们办的现金卡，公账转的现金卡，平时报销走的现金，比如报销金额1000现金账户减少1000，实际只有500的票，账上贷现金500，这样的话外账和现金日记账一年有几十万的差额，外账现金越来越多，这个现金账户怎么调账？第二个现金多得原因是之前代账公司做报个税的工资跟我们实际的发放不一样，他为了不交个税，差额部分做的借现金，贷银行，导致现金越来越多。

老师，我现在遇到一个很棘手的问题想让你帮忙出个办法。2022年12月制造费用有余额，前期公司一直走的研发费用，这个制造费用包括蒸汽费，工资和车间固定资产的折旧。这3个费用走到了制造费用上面了。到12月末也没有结转成0。现在换了用友T+以后期初建账这个制造费用有余额，把他加到存货里面了资产负债表年初余额平了。现在1月份的资产负债表的余额不平了，本期如果把年初的制造费用和本期的制造费用加到一起结转到生产成本在到库存商品里库存商品就会变成负数了。本期的成本没有算按的是标准成本录入的。如果本期的蒸汽费折旧费工资走到制造费用里相当于加了2次。现在不知道这个账该怎么做了。

请教老师，我们是是一个农业公司，然后，现在资产负债表中存货很大，这个存货实际是制造费用结转过来的生产成本，都是一些地里的机械折旧，人工这些，其实没有特别多的成品这些，可以结转到长期待摊费用嘛