Q
去年有笔业务招待费企业所得税年度汇算清缴时没有及时调出来纳税能放今年调整吗？
2023-12-21 14:18
2023-12-21 14:18
你好，这个只能在当年做纳税调整
相关问题讨论
2023-12-21
2024-04-16
2023-05-17
2023-01-10
2024-04-16
相关问题
-
Q
在所得税汇算清缴时业务招待费没有超过营业收入的0.5%时还要纳税调整吗？
-
Q
年底要做纳税调整增加额吗，比如招待费调整了预提所得税，等明年汇算清缴时直接交，还是等明年汇算清缴时再用以前年度调整来调。
-
Q
老师，企业年度汇算清缴时招待费调增了，不涉及补交企业企业所得税，我上传的财务报表和汇算年报的不一样，需要调账吗
-
Q
老师，企业所得税年度汇算清缴，业务招待费在哪张表里调整
-
Q
老师你好！企业所得税汇算清缴时业务招待费是不是必须要调整呢，我去年汇算时好像都没调
相关资讯
热门问答 更多>
-
休产假也享有生育津贴的同时可以正常申报工资？ 该发工资发工资对吧，两者冲突吗？
-
出口企业PO号、形式商业发票号（Invoice number ）这个在哪里查询
-
老师你好，请问一下客气票进项抵扣，是不是这样的，专票公司抬头，普票员工身份证号+姓名
-
修理费现在是计入什么税收分类里面呢
-
食堂买的米油做哪个科目
-
老师，我们是生产制造业，高新技术企业，也做贸易，研发费用是按总的销售收入比例计提，但是贸易销售收入是不能计提研发的，在汇算清缴的时候要把这部分计提的费用进行调增，是在纳税调整项目明细表里哪一行？
-
测试生产的产品(我们是食品制造业)，账务怎么处理
-
报关单商品名称和采购发票不一致，供应商不愿因按报关单商品名称重开，这种还能退税吗，最后怎么处理？
-
老师好，税务局接到举报一般会怎么处理呢
-
老师我没明白，账上亏损，平时申报表上交税，汇算的时候不应该退税吗，为什么还调增
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
那是要前去修改报表了，去年业务招待费466213.48元，按60% =279728.09、按收入2799051.24*千分之五=13995.25元，按孰低原则是否只要填写表A105000第15栏账载金额写466213.48元，税收金额写13995.25元，差额交税对吧？
是的，就是那样处理的哈
那表A105010要改吗填哪个数
按你重新计算的填数字就是了
那为什么系统不能全申报呢？
涉及到招待费的表都要修改
表A105010税收金额是填写孰低金额13995.26元对吧
是的，就是填那个税收金额。