固定资产没有1~11月累计发生额，但是有累计折旧贷方发生额，是什么意思啊

您好，你科目应该有做贷方吧

2023-12-23

同学你好，是的，因为这样初始数据试算不平衡的。

2023-02-15

您好本期发生额贷方减去借方

2022-03-23

所得税年度汇算时固定资产清理的填写如下： 1、A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表要进行填写。虽然固定资产处置时，会计处理冲减了累计折旧金额，但是在所得税年度汇算填报时，依旧需要填报本年计提的折旧额及该项资产的累计折旧额，这样才不会多缴所得税。 2、A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表进行填写。企业处置固定资产发生的损失可以根据《国家税务总局关于发布〈企业资产损失所得税税前扣除管理办法〉的公告》（国家税务总局公告2011年第25号）的相关规定进行税前扣除，按规定准备相关资料。 3、填完上述A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表和A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表后，相关数据系统会自动带入到A105000纳税调整项目明细表“三、资产类调整项目”中，进而参与A100000企业所得税年度纳税申报表（A类）的计算。

2024-04-11

你好，学员，这个就是本期贷方金额的

2022-05-16