我想请问一下，建筑行业的公司，有做简易计税和一般计税的项目，今年一直做的简易计税的项目，在年底采购了一批货物用于明年一般计税的项目使用，取得专票，今年的成本怎么入账，明年的一般计税可以销项抵扣进项吗
借库存商品 应交税费，待认证 贷银行 你明年销售出去了再结转成本，按照不含税的进项可以抵扣。
-
Q
建筑行业简易计税一般纳税人，有简易计税的项目，也有一般计税的项目，之前未抵扣的上期留底税额能抵扣进项税吗？去年前年取得的专票跟今年这个一般计税项目没关联的，可以抵扣进项税吗
-
Q
老师，我们是建筑公司做挂靠的，项目做清包工，一般纳税人，采取简易计税方式，开具3%的专用发票，可以抵扣进项税吗？
-
Q
我想请问一下，建筑行业的公司，有做简易计税和一般计税的项目，今年一直做的简易计税的项目，在年底采购了一批货物用于明年一般计税的项目使用，取得专票，今年的成本怎么入账，明年的一般计税可以销项抵扣进项吗
-
Q
我公司既有简易计税项目，又有一般计税项目营改不动产，既用于简易计税项目，又用于一般计税项能否抵扣进项税额？ 我公司为一家制种企业，请问销售种子是否免税？ 我公司是一家工业企业在促销过程中我们采购了一些礼品，如皮包水杯等送给客户，请问购进礼品的进项税额能否抵扣？
-
Q
老师好，我公司收到一张简易计税项目相关的成本专票，是否可以抵扣公司其他的一般计税项目的销项税，还是说这个进项专票由于是简易计税项目相关的，不能用于抵扣任何销项税，收到后应该做进项税转出呢？
热门问答 更多>
-
老师，深圳的工商年报，如果逾期了2天，市场监督管理局会打电话企业吗？会不会罚款之类的
-
老师，请问下，如果员工报销，没有发票，没有付款截图，没有单据，能给报销吗？从哪里出钱给他们报销？对做外账有啥影响吗？
-
老师，公司高新技术企业，现在1-4月份每月研发费用占营业收入的2%，低于最低标准，如果最后年底再达到研发费用5%以上这样可以不，风险大不？
-
老师，商贸出口企业，一般公司会代垫哪些费用
-
你好老师个体户经营超市只给员工交个工工伤险可以吗？ 怎么操作
-
老师，我公司在25年收到关联方开的服务费发票，我司没有给对方付款，26年发现这张发票是开错了，打算26年红冲，那我25年仍然要将该发票确认为费用，那我26年账务上该怎么办呢？
-
董孝彬老师，我公司是电商公司，24年成立，24年的账是代理记账做的，我现在入职这家公司老板让我理账，我发现24年只确认了部分收入，并且没有确认成本（因为供应商在24年没有给我司开票），我现在重新做24年的账，让供应商现在把成本票开给我，我更正申报24年的企业所得税汇算清缴。是不是在我更正申报24年的企业所得税汇算清缴之前供应商把成本票开出来，我在更正24年企业所得税汇算清缴时该成本发票就可以作为成本在24年企业所得税汇算清缴时税前扣除？
-
老师，你好，我们对公发没交社保的人员工资，但是，工资表上不出现没交社保的人员，可以吗，这样会出现什么问题，
-
先收汇再出口设应收账款可以吗
-
老师，注册资本500万，想降为5万，需要怎么操作。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那老师这个票入今年的成本了，明年新项目需要抵扣时，税务会认定为是用于一般计税项目可以抵扣吗，税务不会认定为是简易计税项目不得抵扣吗
老师还有就是这个发票入今年的成本是含税的还是不含税的呢，会影响明年增值税的抵扣吗
没做成本呀，我上面给你做的是库存商品。
明年借主营业务成本贷库存商品不就可以了？
那在计算企业所得税的时候，这批货物的进项，会被认定为成本吗
不会 你没有做成本 这个不在利润表
那老师这笔如果要做成本请问需要怎么做呢？
13:24 42秒里面有回复用出库单来做就可以了
那如果做了今年的成本是不是明年的一般计税项目就不能抵扣进项了呀老师
对的，是的，简易计税对应的进项不允许抵扣
老师就是这个采购的货物，不做今年的成本，就可以用于明年项目的抵扣了是吗？但是今年的成本就降低了是吧，企业所得税就会增加
同学，它影响的是明年的利润，今年的利润不影响。
老师我的理解就是不做今年的成本，用于明年抵扣，影响明年的利润，做了今年的成本，今年的成本就增加，企业所得税就相对会减少一些，但是明年就不能用于销项抵扣进项，不影响明年的利润，是这样吗
对的，对的，是这么做的。
好的谢谢老师，您真专业
不用客气，工作愉快。