老师 我预缴的企业所得税多了，现在避免退税 我想最高利润 需要做高多少 怎么算啊 我多教了1万 这一万我要多做多少利润

➗还是✖️老师

你好，需要做高的利润=多交的所得税/所得税税率  /  代表除以的意思 

老师 汇算清缴是什么时间做 年底还是第二年5月31号之前

你好，汇算清缴是第二年5月31号之前完成就行 

如果吃不票不够是不是也要在5月31号之前补齐

你好，是的，是这样的

老师 我汇算清缴是汇算2023年1月到2023年12月 如果我2024年3月收到一张2023年的成本票 我是补在2023年12月还是2024年3月

你好，分录是在2024年3月，科目通过  以前年度损益调整  核算 

老师具体怎么做这个分录啊

你好 借：以前年度损益调整，贷：银行存款等科目 

那我收到的这个10万的成本不需要体现吗

你好，因为是跨年的成本，所以计入了 以前年度损益调整，而不能直接计入  主营业务成本啊

那我这个是专票 增值税怎么抵扣

能不能计入借以前年度损益调整贷应付账款

你好，增值税直接勾选认证抵扣就是了

那我的账上怎么体现进项

分录里面没有做进项啊

你好 借：以前年度损益调整，贷：银行存款等科目 这里没有体现

你好 借：以前年度损益调整，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：银行存款等科目 

能不能贷应付账款