请问2023年第一季度有利润预交企业所得税，二、三季度亏损不交企业所得税，第四季度有有利润，但是全年亏损，第四季度还用交企业所得税吗？预缴企业所得税填报表是按年累加的，表中无法体现第四季度税额?
全年亏损那就不用交了，因为可以税前利润弥补亏损。
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老师，如果别人代开发票过来我们单位，给他们申报不愿意预交个人所得税怎么办？
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老师，银行自己给开通了个理财功能，划扣了一块钱，备注购买理财产品，这怎么做账哈，做费用可以吗？还是短期投资，目前还不知道这个钱会不会退，金额小，就1元钱。
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老师，固定资产23年的时候账务错误，一次性扣除全部费用了，请问23年汇算清缴固定资产是不是要做调减，往后每年再进行调增？总感觉哪里不对
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你好老师，向供应商付款扣取的手续费分录怎么写？
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老师，我们是一般纳税人，开的发票红冲了，红冲的进项税的科目是什么，例如:销售金额260100，销售时:借:银行存款260100，贷:主营业务收入238623.85，应交税费-应交增值税-销项税:21476.15。红冲的分录怎么写
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老师，我们是一般纳税人，开的发票红冲了，红冲的进项税的科目是什么，例如:销售金额260100，销售时:借:银行存款260100，贷:主营业务收入238623.85，应交税费-应交增值税-销项税:21476.15。红冲的分录怎么写
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老师，收到与资产有关的政府补助，这里还分未来的或以前的么。
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老师，我们是商贸公司，从农户手里收的水果，开的免税普票98700元，我们一般纳税人，这个抵扣多少进项税额是多少，库存商品金额是多少，分录怎么做
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老师，我们是商贸公司，从农户手里收的水果，开的免税普票票面金额98700元，我们一般纳税人，这个抵扣多少进项税，借:库存商品的金额是98700还是98700-98700*9%
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分公司22年4月才成立，6月才开展业务，当年实际产生税金45万，12月税金在23年1月缴纳，23年填报工商年报时缴纳税金错误的填了22年1-12月实际缴纳的税金，23年的报告里填写的税金是当年度产生的税金，所以22年12月税金就漏填了，实际就是22年少统计了一个月税款，少了12万多，填报了32万的税额，25年发现了就在信用系统里做了修正，系统没有任何提示直接修改了提交了，会让企业变成异常吗
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怎么弥补亏损，分录怎么做
一季度交的所得税怎么申请退税
你好 不写分录 直接按补亏损后的交 填写补亏损的在表上就行 多交的年报时 多退少补
预缴企业所得税报表是从财务报表自动提取的数据吗
各地系统不一样，大多数是需要自己填写。
预缴企业所得税报表中营业成本是主营业务成本，不包括期间费用，所以无勾稽关系，对吗？
季报与年报是相同数据吗
营业成本就是主营业务成本和其他业务成本就是利润表上的营业成本超过来。 不包括其他费用的，不用考虑报表的勾稽关系。
季报是一个季度的年报，是一年的数据。
然后本年累计的数据是一样的，就是1~12月的。
我是问第四季度报表与年报是相同数据吗
不相同。第四季度是第四季度一个季度的数据年报是1~12月全年的。