老师我申请了441元的工程款，科目， 借应收账款 贷销项税额 主营业务收入 现在通知我说441是项目的超审费，不能打给我们了，直接扣在甲方了，我这个科目怎么做呢，
是以什么名义扣款的？
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我们开票给客户，但是客户不能直接转账给我们公户，以工人的工资转给我们了，那这样账怎么平呢？我做的分录是：我做的分录是：借应收账款，贷主营业务收入，贷应交税费销项，那他们没有付款给我们，直接代付了工人工资，分录借方是什么呢，贷方应收账款？
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园林绿化工程项目，我们是承包方，工程分阶段结算，支付该阶段60%的款项，已经完成第一阶段，成本费用分录我做的是借工程施工-苗木、直接人工工资等科目 贷应付账款，应付职工薪酬等科目，现在开票20万了，开票我做的分录是借 应收账款 贷 主营业务收入、应交税费，成本结算分录怎么做呢？
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老师我作废发票，科目怎么做， 我之前的科目是 借:应收账款 贷:主营业务收入 销项税额 现在作废了，我要怎么做科目
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老师我申请了441元的工程款，科目， 借应收账款 贷销项税额 主营业务收入 现在通知我说441是项目的超审费，不能打给我们了，直接扣在甲方了，我这个科目怎么做呢，
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老师我申请工程款的时候科目借应收账款 贷销项 主营业务收入 现在甲方要扣我们违约金，直接从我我开具发票的金额里面扣除了，比如发票金额 100 万，现在打给我们 90 要，10 万作为违约金，我现在应收账款上还有 10 万的余额，我要怎么做才能平掉。
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粤公网安备 44030002003870号
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超审费。扣款
你好 超审费 这是什么意思
我之前做了借营业外支出 贷应收账款， 但是现在有个问题，我应收账款负数了
审计结算多出来的部分金额，
就把你原来做的这个分录再做相反分录就行了。
借应收账款贷营业外支出。
哪笔分录
但是我开票了啊，
开票要确认收入。应收账款，贷主营业务收入应交税费应交增值税。 把前面那笔分录红冲再做开票这笔分录。