22年7月9#应做借其他应付款 贷银行，但是当时做的管理费用贷银行，23做账直接做借：利润分配-未分配利润可以吗？问题2多年不付的款项（多个供应商加起来金额是1373.04元）应付账款贷方余额。问题3应付账款借款有余额，不开票了。做借：利润分配-未分配利润贷应付账款可以吗（总金额198.2元）问题4 以前年度有个应付账款借方余额（其实对方已开票。当时会计做账的时候漏记了这个发票总金额是102300元）我现在做借：利润分配-未分配利润贷应付账款可以吗问题5有个购买固定资产的发票未入账，我直接按总金额借：固定资产贷应付账款对吗（税款还没错她做的，所以我按的含税金额入的固定资产）

去年的账，我计提基金管理费，当时做的分录是借:管理费用，贷:其他应付款，跨年了，发现计提多了，钱没有付出去，我修改分录是不是借:其他应付款2000，贷:以前年度损益调整2000，借:以前年度损益调整2000，贷:利润分配－未分配利润2000，用来调整多计提的2000元，这样做对吗？

我们单位两年以前买了个吊车，贷款买的，会计做账不知道是贷款，付首付款的时候就是借应付账款（首付的金额），贷银行存款，后来银行放款了人给开了发票，就是借固定资产（总额），贷应付账款。。。。。。。。。。问题来了，贷款四年应该是长期借款，现在应付账款贷方差额是贷款的金额，应该在长期借款上，买了车不久就开始还贷款，第一笔还款是借劳务成本贷银行存款，后面一年做的是借其他应付款法人贷银行存款，我应该怎么调这个账

我们单位两年以前买了个吊车，贷款买的，会计做账不知道是贷款，付首付款的时候就是借应付账款（首付的金额），贷银行存款，后来银行放款了人给开了发票，就是借固定资产（总额），贷应付账款。。。。。。。。。。问题来了，贷款四年应该是长期借款，现在应付账款贷方差额是贷款的金额，应该在长期借款上，买了车不久就开始还贷款，第一笔还款是借劳务成本贷银行存款，后面一年做的是借其他应付款法人贷银行存款，我应该怎么调这个账

老师还是这个问题，是按这么做的分录，但利润表没显示所补交的企业所得税这个金额。这个之所以补交是有一张增值税张普通发票要红冲的。我的分录是借：应付账款 贷：利润分配未分配利润 借：利润分配未分配利润 贷：营业外支出（滞纳金）银行存款 （企业所得税）

江河公司2020年12月31日部分总分类账户及明细账户的期未余额如下：表1总分类账户余额总分类账户借方余额库存现金2000银行存款12500应应收账款4000预付账款7500在途物资4000原材料18000库存商品9000生产成本21800固定资产180000总分类账户贷方余额累计折旧50000预收账款8500利润分配16400应付账款5800表2有关明细账户余额账户借或贷金额应收账款借4000-A公司借5500-B公司货1500预收账款贷850-C公司货9000-D公司借500应付账款货5800-甲公司货6200-乙公司借400预付账款借7500--丙公司借8000-丁公司货500要求:根据以上资料，计算江河公司2020年12月31日资产负债表的下列项目。（1）货币资金=（2）应收票据及应收账款=（3）预付款项=（4）预收款项=（5）应付票据及应付账款=（6）存货=（7）未分配利润=（8）固定资产=