老师，企业员工参加工伤保险了，发生工伤了，企业垫付了5万，社保还没给报销，怎么做账，老师全套分录怎么写

老师，报销怎么冲应付账款呀

报销你已经收款了 借红字费用 借银行存款哦

没懂，企业垫付时，借其他应收款 员工5万 贷：银行，发票到手借销售费用 贷其他应收款 员工，差额员工给退了，借现金 贷其他应收款 员工，

你的应付账款怎么平，请老师写个全套的分录

我说的分录是未来社保那边报销，会打款到你们企业的那个时点

你说的分录红冲也没提到应付账款呀

垫付 借 其他应收5 贷 银行 5 收员工医院的发票 借销售6 贷其他6 差额给员工 借 其他应收 1 贷 银行 假如未来社保那边报销了3 借 销售 -3 借银行3 同学，这么说的话，理解吗？

明白了，可还有一个问题，这是23做的费用，24年才能报销到账，可以冲24年的费用吗，还是做到未分配利润呀？

同学，等对方24年开票，做到24年费用。可以的。

票医院都开了，开的23年，这不做到23年费用了吗，社保现在还没给报，说24年2月大概才能报销到账户

如果是已开票的情况，先暂估23年费用。报销到账24年时，冲24费用。

咋还暂估费用呢，直接不就做销售费用 福利费里了吗，

同学你好，早上老师看错消息，深感歉意，如果23年已经开了，就实际的入账即可，不用暂估。

那24年报销款到账，能充冲24年当年的费用吗