11月税费当月已计提，12月已经缴纳了，但是先进制造业加计抵减专管员让我更正申报后，11月抵扣后无需缴纳税费，但是11月税费已缴纳，现在可以抵前面的税，怎么进行账务处理呢？ 因为应交税费11月现在在贷方
借应交税费、增值税加计扣除， 贷营业外收入 抵扣借应交税费、未交增值税， 贷应交税费、增值税加计扣除。
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我有个购买航天税盘的费用在4月份已经分录了，借:管理费用 贷:库存现金。因为发生在3月份，当月没有增值税需要缴纳。现在四月份有增值税了我想要抵扣，我做的分录是借:应交税费减免税款 贷:管理费用 但是贷方显示红字，怎么办呢？
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老师，之前专管员说我们不能加计扣除，2020年12月份告诉我们可以了，而且要求把19年4月份到12月份都要更正申报，现在我已经做了更正申报并且存在多缴的税，我选择抵顶以后的税款，请问我之前计提和缴纳的税金都是平的，一更正申报相当于计提的多了，缴纳的也多了，我该怎么进行账务处理，分录怎么写，以后抵顶税额时我又该怎么记账呢
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2020.9月申报小规模纳税人增值税报表附表填了为未抵扣税控盘税费，但在2020.9月份已经做凭证借：应缴税款—应交增值税，贷：管理费用了，那我现在才发现，那我怎么做账务处理，假如我这个月抵扣去去年那费用可以么？
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老师们好！一般纳税人公司因为变更地址，原地址税务要求做清税，所以11月的增值税11月1日已经申报了。这个月要更正11月申报，哪我现在是不是要先去勾选抵扣票，提交勾选后。再回去更正申报页面进行更正申报。申报表的金额是我自己填上，还是会自动生成的。
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11月税费当月已计提，12月已经缴纳了，但是先进制造业加计抵减专管员让我更正申报后，11月抵扣后无需缴纳税费，但是11月税费已缴纳，现在可以抵前面的税，怎么进行账务处理呢？
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这比税费我已经交了，我现在现在改账，之前做错了
你好，这个是加计扣除的，然后税前退回来了吗？
已经交了 然后我申请的留抵后面的税费，我就想问问 11月的账怎么改呢？11月我已经计提了 未交增值税 12月交过了已经
好，11月份就做这个退回来的时候再做退回的。
11月税费我不退，我是申请的 留抵后面应交税费 怎么改账呢？是不是要多加一个分录
那你第二个分录不要做的。
然后以后抵扣了的时候再做。
哪个第二个分录啊？老师您讲的不清楚啊
借应交税费、增值税加计扣除， 贷营业外收入
同学，只做这一个就可以的。
我十一月已经做了抵扣 应交税费-未交增值税了
你好，你把你完整的写一下吧
11月 借：应交税费-销项 贷：应交税费-进项 应交税费-未交增值税 12月: 借：应交税费-为交增值税 贷：银行存款 现在11月税费已交，但是更正申报后，11月申请了留抵后面的应交税费，现在需要怎样调账
你好，你写的这个分录，11月份儿是100，然后12月份是80吧，然后再做我上面的那个不就做平了，你这样的话不平啊，你不是抵扣了吗？你这里面没有体现抵扣。
我是未交增值税的金额全额都需要后期用来抵扣，12月做哪个分录调整
借应交税费增值税加计扣除 贷营业外收入，借应交税费未交增值税，贷，应交税费增值税加计扣除。按照我上面的例子，这两个金额都是20。
我上面写的，你实践实在理解不了，你少交了20的税款，借应交税费，未交增值税，贷营业外收入也可以的，上面两个分录合并在一块，最后的金额就是这个。
有的老师说 先进制造业加计抵减的金额计入其他收益呢？
营业外收入，其他收益都可以的。
多交的附加税怎么调账呢？同样也需要留抵
借应交税费、借税金及附加负数。