老师，9月末结转本年利润的时候，主营业务收入科目结转错误，该如何调整，有笔费用应该做营业外支出的，做到主营业务收入了，利润表和本年利润账户有差额
不好意思，中午给你回复了，你想要重新提问的话，你再重新提问一个问题吧，我们接了问题不好退回。
-
Q
今年一季度主营业务收入金额多写了9块钱，10月份检查出错误来，已结转损益结转本年利润，如何做账冲回
-
Q
每个月结束，收入费用类的科目（主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加、营业费用、其他业务收入、其他业务支出、管理费用、财务费用等）余额要结转入本年利润，计算本年实现利润情况。年终在正常月度结转的基础上，只要将本年利润转入未分配利润科目、进行利润分配即可。请问老师是必须每个月结转吗？还是年底统一结转，为啥导出来的是没有结转的
-
Q
老师你好，我上一年度有一笔主营业务收入结转本年利润时，借贷方做反了从贷方结转到本年利润了，（错误凭证：借：本年利润，贷：主营业务收入）我这个跨年应该怎么调整呢。
-
Q
结转本月的损益类账户至“本年利润”账户，会计分录如下：月末结转损益科目如下：1、结转各项收入借：主营业务收入其他业务收入营业外收入贷：本年利润2、期间费用的结转借：本年利润贷：管理费用营业费用财务费用3、成本支出的结转借：本年利润贷：主营业务成本其他业务支出营业外支出4、税金的结转借：本年利润贷：营业税金及附加所得税费用5、结转投资收益：净收益的：借：投资收益贷：本年利润净损失的：借：本年利润贷：投资收益
-
Q
老师您好！9月末结转本年利润的时候，主营业务收入科目结转错误，该如何调整，有笔费用应该做营业外收入的，做到主营业务收入了
热门问答 更多>
-
老师你好，公司这边是做摄像头的，自己生产，然后自己出外贸，那这个申报增值税。这个流程是怎么操作的
-
麻烦问一下，9月1号以后，个体工商户的业务人员是否需要缴纳社保
-
企业因退货后的生产的产品不能重新出售应该如何做分录
-
请问抖音平台的达人费用，达人给我们开票开什么内容呢
-
老师，那些项目需要办理卫生许可证？
-
老师，麻烦问下，为什许可证注销流程，需要用到营业执照吗？可以先把营业执照注销了吗？
-
请教一下，我公司小规模，账上有一辆10000的二手车和18500的咖啡机，因为价值低故未做残值计提，现在都已经提完折旧，因公司注销，账务处理分录怎么做呢，谢谢！
-
老师，我想问这个合同里面内容，对方要求我公司开13个点的专票？开软件服务不是六个点吗
-
老师刚成立4个月的公司可以升级一般纳税人吗？目前还没有开过发票
-
出口已退税 但是发现销售发票开错了 还能重开吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
前面说有差额，这个差额可以调整吗
具体的哪里有差额，你做的是100，正确的也应该是100。
9月借主营业务收入，贷应交税费是不是不应该做啊？直接借应交税费贷银行存款，或者主营业务收入变为营业外支出还会有差额吗？
对的，是的，不应该这么做，因为主营业务收入它的发生额只能在贷方，你放到了借方就会影响你科目余额表和利润表不一致，但是你利润表出来的应该是对的，科目余额表的不对。
再去查一下就可以的，你看一下你的营业收入是不是减少了。
营业收入是减少了，把9月的付款凭证和转账凭证红冲重新做是否可以
可以的，可以这么做的。
好的，我试试
可以的，可以试一下的
谢谢老师，总算对了
不用客气，工作愉快。