老师你好，我上一年度有一笔主营业务收入结转本年利润时，借贷方做反了从贷方结转到本年利润了，（错误凭证：借：本年利润，贷：主营业务收入）我这个跨年应该怎么调整呢。

就是上年当月他是负数主营业务收入在贷方，当时做账是贷方正数结转出去。就导致利润表上主营业务收入实际是增加了

你好，那你能反结账修改吗？

不可以。就只能改在当月了。所以想问下我现在打算通过利润分配-未分配科目，做红冲然后做一笔正确的。可以吗？

你通过未分配利润也没法修改的，借利润分配未分配利润，贷利润分配。

红冲的，借：利润分配 贷：主营业务收入 。正确的，借：主营业务收入 ，贷：利润分配。这样可以吗

可以的，但是你的主营业务收入和利润分配，未分配利润相当于没有增加，因为你用红冲。

因为这是一笔负数的主营收入结转。实际上他应该是减少利润的。

你看下你当时的主营业务收入有没有余额就可以啊，只要没有余额的话，你的利润表一定要是正确的，你是不是手工做账，手工账填写错了。

我看了下明细账没有余额，那应该就是报表填的时候，借贷方填错了，那这种我就按照我刚才说的那个方法调整报表，但是账务不用调整对么？

账上不用调整，你只需要修改财务报表就可以了。

好的好的，谢谢郭老师，追问了好多次。麻烦了