老师，供应商不要尾款100元了（不含税价60，税额40），这个专票进项税额40元不能抵扣，要进项税额转出怎么做分录呢？
进项转出到库存商品就可以
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老师好，我2月有一张发票供应商红冲了 2月分录： 借 库存商品 XX元 进项税 150.53元（于2月抵扣了） 贷 应付账款 XX元 3月份 销项税额11530.95元，进项税额11614.14元，实际应留抵83.19元，但由于进项转额转出150.53元，报表的本期应交为67.34元，请问，分录应该怎么做才平呢
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收到专用发票 发票税额不能抵扣需要做进项税额转出 这个分录怎么做，进项税额转出这个操作需要在发票认证管理平台上操作吗
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老师，福利费专票，进项税额不能抵扣，这个具体分录怎么做呢？ 不含税金额：387.21 税额:34.85 价税合计:422.06
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老师，你好，不能抵扣的进项税额转出的分录要怎么做呢
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老师，供应商不要尾款100元了（不含税价60，税额40），这个专票进项税额40元不能抵扣，要进项税额转出怎么做分录呢？
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？？？？？？怎么做分录
借库存商品或者主营业务成本 贷应交税费应交增值税进项转出40
老师，不用通过冲减应交税金/进项税这个科目吗？那我进项税金额并没有减少啊
减少了，现在转出都是我给你的这种分录
老师，那么现在年末，我进项税额转出科目有贷方余额，就等它一直结转到下一年的贷方余额吗？
这个结转到转出未交增值税了
分录可以分享一个参考吗？老师
借进项转出贷转出未交增值税