你好，我想请问一下，我们的房租每个月加水电都差不多五万，每个月都有计提，然后一直未给税金，就一直挂在账上，现在待摊费用是负了40多万，如果报税，待摊费用-40多万，有问题的不？

每个月计提，但没有收到票，因为没付税金，对方没开票，所以一直挂着，现在待摊费用负了40多万

借待摊费用，贷其他应付款。

我没收到票，冲不了待摊费用啊 计提： 借，管理 贷，待摊 支付时， 借：其他应付 贷：银行 收到票时： 借：待摊 应交税费- 贷：其他应付

你好，我也没有让你做支付呀，你以后支付出去的时候，借其他应付款，贷银行存款不就行。

现在是我每个月计提了，而且我的待摊费用负了40多万了，怎么办呢

你好，这不让你调整吗？我现在给你做了这个之后，它不会出现了负数 你在以后的时候借制造费用 贷其他应付款或者应付账款就行。

老师，你的意思是我现在调整就是： 借：待摊 贷：其他应付 没有收到票，我可以直接这样操作吗？只是不能税前扣除，是这个意思吗？

对的，是的，是这么做的。

那我如果收到票，又该怎么做呢？

借期的应付款待制造费用，借制造费用待其他应付款。

那我计提呢，每个月

你好，那么红冲了吗？第一个分录是红冲的借其他应付款贷制造费用。

老师，我的意思是这个房租我每个月是需要计提的啊？ 计提的分录应该是怎么样的呢？ 现在支付就是： 借：其他应付 贷：银行 收到票就是： 借：制造 应交税费 贷：其他应付

每个月计提呀，按照不含税的来计提啊。你的制造费用又重复了，你再做一个红冲的，借其他应付款再制造费用可以吧？

好的，谢谢老师