资产负债表中预付账款可以是负数吗，是负数是什么意思了

好的，是不是发票多收到了，但是预付款少了，就产生了负数了哦

你好是的，就是这样子的。

好的，每个月结转损益，本年利润在贷方的话就要计提所得税费用吗

你好，是看季度有利润就要

就是4季度有利润的话，12月做账就要计提所得税，是这样嘛

你好，是要看累计的，累计本年有利润。

意思是看23年度全年，有利润，才计提所得税吗

你好，你好，是的，就是这样子。

好的，那全年有利润，计提了所得税，还有计提盈余公积了

你好是的，是要具体盈余公积。

按10%计提法定盈余公积嘛，剩下的不分红，就留在未分配利润嘛

你好，是的，就是这样子的。

还有一个问题就是，公司之前购入一台个人的挖机，28万，前期10万开票了，后面款，就没有开票，但是钱付了，汇算的时候也调增了，那这个挖机产生的折旧，维修等费用税前不能扣除吗

你好，没有票的部分不能税前扣除。

那如果之前的都扣除了，还包含扣了22年的，怎么处理了

你好，这个你要汇算清缴的时候调整。

22年都可以在今年汇算的时候，一起调整吗