老师好，给税务局报送季度财报的时候，利润表的本期金额和上期金额分别填写什么呀

本期的主营业务成本是负的税务会找麻烦吗，因为上季度末做的成本暂估，这个季度冲回去了，所以成负数了

你好，这个有这种可能。

那这种情况应该怎么办呢

按季度申报的时候做成本暂估挺常见的对吗

你好是的，这个很常见的。

那做完暂估下季度初得冲回去对嘛，冲回去的时候如果增加的成本比冲回的少就会出现成本变成负数了，那这种咋办呀

你好你可以继续暂估。

只能这样了，因为我看了下我不暂估的话我这个季度又得上税，但是年累计利润又是亏损的，那我四季度还能暂估吗，会影响年报吗

你好最终汇算清缴之前，你还是没有拿到发票的话，就要先交税。

如果拿到的发票跟暂估金额有出入的话这个到时候需要调整12月的账吗

你好，是的，是要调的。

也就是说这个发票赶汇算清缴前必须拿到，不然暂估就没有意义了，是这样吧

你好，是的，就是这样子。

如果我用母公司开给这个子公司，但是现在已经跨年了，我需要在母公司12月账套里体现这笔收入吗

还是说母公司可以把这笔收入算成今年的，交易是真实的