老师，现在查账发现21年12月发放工资分录少扣了几十块钱的个人社保部分，现在怎么做调整分录

就是12月发放工资分录，其他应收款贷方余额多了38.56，其他应收款借方余额少了这个金额，怎么调整现在是

这个多扣了还是少扣了个人部分？

这个是属于少扣了，少了这个

现在补扣，借其他应收款贷方什么

借 其他应收款  贷 管理费用 这个

老师，贷管理费用-社保吗，计提时多计提了吗老师

嗯对，是这样计算的这个的

老师，是冲销计提工资还是社保？

这个是属于社保的

老师，是计提社保时，管理费用-社保部分多计提了吗？我觉得计提是对的呢