学员您好,是的,对的

尊敬的老师,您好!我公司是小规模纳税人,汇算清缴后,在2021年可允许弥补的亏损额是90万,2020年之前没有可弥补的亏损额了(包括2020年),在2022年前三个季度累计亏损额为150万,但是在2022年第四个季度中就一个季度利润额为盈利220万,那么,2022年累计亏损额为220万-150万=70万,请问老师,①在2023年1月15日之前申报预缴企业所得税季度申报时,是本年度按盈利额70万缴纳企业所得税,然后,再在2023年5月之前申报2022年企业所得税汇算清缴时,再抵扣2021年亏损额90万,最后给退回90万-70万=20万的多缴企业所得税呢?②还是在2023年1月15日前申报企业所得税季度申报时,直接就允许抵扣了2021年的亏损额90万元了呢,这样就不存在退税情况了。申报第四个季度企业所得税时按哪种情况核算?
一个企业去年累积亏损,今年1季度盈利,税务局系统上申报一季度企业所得税时,1季度利润是否可以先抵减上年累积亏损额再计算应交的企业所得税;还是先按1季度的利润额申报征收,下年汇算清缴再退?
企业所得税按季度申报 申报的是季度额 等到上半年汇算清缴的时候才会把之前亏损额计算抵扣再退税么
在每期申报企业所得税需要预缴的时候是不是不能扣除以前年度亏损?要等年度汇算清缴的时候才可以扣除以前年度亏损是吗?
按季度申报企业所得税的企业,弥补以前亏损可以季度申报还是只能汇算清缴时申报
我a公司的员工也在b公司任职,然后a公司提给员工出差备用金实际是给b公司做事的项目差旅费,那我b公司的成本要核算a公司实际支出的这部分吗?
老师,专项附加扣除,赡养父母,父母都超过六十岁,一个人同时抵扣父母两个人的,可以吗?
批发零售蔬菜阶段的是不是免增值税
郭老师,建筑企业,差额计税,全额开普票,进项怎么抵扣,全部可抵扣吗
公司购买一年的ERP系统服务费9000元,收到专票,会计分录怎怎么做
资表的未分配利润是-51,利润表的利润总额是-38,为什么不一样,我要换一个财务软件,起初数据未分配利润-51
一般纳税人年报公示,参保人数可以不显示吗?
老师你好,问下,电商服装行业,成品票几乎没有,怎么做到税务合理合规,,增值税已经按照平台销售收入做不开票收入申报缴纳增值税,就是所得税这块怎么合规
请问会计交接清单有没有模板,需要带前言
老师您好,个税汇算清缴发现 上一家公司两个月的个税没什么报, 我现在如何处理?
老师 那我在季度申报的时候业务招待费是按全额申报扣除还是发生额的60%申报扣除
招待费发生额的60%,和收入的千分之五哪个低扣哪个差额调增
我申报的时候填了资产负债表利润表和现金流量表 企业所得税表是不是就自动带出来了 不需要改了吧
学员您好,是的,对的
老师 假如四季度收入50000,支出30000 企业所得税申报就直接按两万申报 还是两万减去一到三季度的亏损
同学您好,是两万减去一到三季度的亏损